2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第七章 持續(xù)督導(dǎo)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、關(guān)于關(guān)聯(lián)方擬用非現(xiàn)金資產(chǎn)清償占用的上市公司資金，下列各項符合規(guī)定的有（）。 I.用于抵償?shù)馁Y產(chǎn)可以不屬于上市公司同一業(yè)務(wù)體系II.上市公司應(yīng)當(dāng)聘請中介機構(gòu)對符合以資抵債條件的資產(chǎn)進行評估，以資產(chǎn)評估值或經(jīng)審計的賬面凈值作為以資抵債的定價基礎(chǔ)，但最終定價不得損害上市公司利益，并充分考慮所占用資金的現(xiàn)值予以折扣 III.上市公司可選擇是否向社會公告審計報告和評估報告 IV.獨立董事應(yīng)當(dāng)就上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案發(fā)表獨立意見，或者聘請有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu)出具獨立財務(wù)顧問報告V.上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案須經(jīng)股東大會審議批準(zhǔn)，關(guān)聯(lián)方股東必須參加投票【組合型選擇題】

A.I、II

B.II、IV

C.IV、V

D.III、IV

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》第三條規(guī)定，關(guān)聯(lián)方擬用非現(xiàn)金資產(chǎn)清償占用的上市公司資金，應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定除II、IV兩項外，還包括：①用于抵償?shù)馁Y產(chǎn)必須屬于上市公司同一業(yè)務(wù)體系，并有利于增強上市公司獨立性和核心競爭力，減少關(guān)聯(lián)交易，不得是尚未投入使用的資產(chǎn)或沒有客觀明確賬面凈值的資產(chǎn)，②審計報告和評估報告應(yīng)當(dāng)向社會公告，③上市公司關(guān)聯(lián)方的以資抵債方案應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。中國證監(jiān)會認(rèn)為以資抵債方案不符本通知規(guī)定，或者有明顯損害公司和中小投資者利益的情形，可以制止該方案的實施，④上市公司關(guān)聯(lián)方以資抵債方案須經(jīng)股東大會審議批準(zhǔn)，關(guān)聯(lián)方股東應(yīng)當(dāng)回避投票。

2、下列各項不能擔(dān)任股份有限公司董事的有（）。 I.曾擔(dān)任國家公務(wù)員者 II.因犯有貪污、賄賂、侵犯財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年III.因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年 IV.擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾5年 V.擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司的董事或廠長、經(jīng)理，并對該公司的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾5年【組合型選擇題】

A.I、II

B.IV、V

C.II、III

D.III、IV

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《公司法》第一百四十六條規(guī)定，IV項，擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年，V項，擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。此外，不能擔(dān)任股份有限公司董事的條件還包括：①無民事行為能力或限制民事行為能力者；②個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。

3、上市公司的下列事項，需股東大會以特別決議通過的是（）。I.股權(quán)激勵計劃II.為資產(chǎn)負(fù)債率超過70％的擔(dān)保對象提供擔(dān)保III.公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30％ ；IV.公司的對外擔(dān)保總額，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保V.發(fā)行公司債券【組合型選擇題】

A.I、III

B.III、IV

C.IV、V

D.II、IV

正確答案:A

答案解析:II、IV、V三項均須經(jīng)股東大會審議以普通決議通過。公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司最近1期經(jīng)審計總資產(chǎn)30％的，股權(quán)激勵計劃和法律、行政法規(guī)或《上市公司章程指引》規(guī)定的，以及股東大會以普通決議認(rèn)定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

4、A上市公司在對衍生品交易進行內(nèi)部控制時，下列做法正確的有（）。I.衍生品交易的商品僅限于商品或證券為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、遠期交易 ；II.評估自身風(fēng)險控制能力，制定相應(yīng)的內(nèi)控制度 ；III.公司合理地制定了金融衍生品交易的目標(biāo)、套期保值的策略 ；IV.公司制定了金融衍生品交易的風(fēng)險報告制度 ；V.公司董事會根據(jù)公司的風(fēng)險承受能力，合理確定金融衍生品交易的風(fēng)險限額和相關(guān)交易參數(shù)【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV、V

C.II、III、IV、V

D.I、II、III、V

正確答案:C

答案解析:I項，金融衍生品交易包括但不限于以商品或證券為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、遠期、調(diào)期等交易。

5、A公司是一家上市公司，根據(jù)公司股權(quán)激勵計劃，公司擬將公司0.5％的股權(quán)獎勵給公司的員工，根據(jù)規(guī)定，下列人員可能獲得該股份的是（ ）?！具x擇題】

A.公司的獨立董事甲

B.去年因為違法行為被中國證監(jiān)會予以警告處分的乙

C.四年前曾經(jīng)被宣布為不適當(dāng)人選的丙

D.去年被證券交易所公開譴責(zé)的丁

正確答案:C

答案解析:《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》（試行）第八條規(guī)定，股權(quán)激勵計劃的激勵對象可以包括上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)） 人員，以及公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵的其他員工，但不應(yīng)當(dāng)包括獨立董事。下列人員不得成為激勵對象：①最近3年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；②最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰的；③具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的。