2020年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、新股發(fā)行過程中，上市公司（）應(yīng)當(dāng)對公開募集證券說明書的內(nèi)容進行盡職調(diào)查并簽字，確認不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。  【選擇題】

A.監(jiān)事

B.董事

C.高級管理人員

D.保薦人及保薦代表人

正確答案:D

答案解析:上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。保薦人及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對公開募集證券說明書的內(nèi)容進行盡職調(diào)查并簽字，確認不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

2、中國證監(jiān)會規(guī)定，申請在主板首次公開發(fā)行股票的股份有限公司必須符合最近（）年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更的條件。【選擇題】

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:C

答案解析:發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更的條件。

3、掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對股票轉(zhuǎn)讓實行風(fēng)險警示，在公司股票簡稱前加注標(biāo)識并公告：（）。 Ⅰ.發(fā)生的或者與之有關(guān)的事件對公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響 Ⅱ.最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告 Ⅲ.最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值 Ⅳ.全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形 Ⅴ.連續(xù)三年會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第四章第二節(jié)第八條，掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對股票轉(zhuǎn)讓實行風(fēng)險警示，在公司股票簡稱前加注標(biāo)識并公告：①最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告，②最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值；③全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形。

4、首次公開發(fā)行股票發(fā)行公告應(yīng)披露的內(nèi)容不包括（）?！具x擇題】

A.承銷機構(gòu)

B.發(fā)行人律師及審計機構(gòu)

C.發(fā)行股數(shù)

D.發(fā)行方式

E.發(fā)行額度、面值與價格

正確答案:B

答案解析:發(fā)行公告是承銷商對公眾投資人作出的事實通知，其主要內(nèi)容如下：①提示；②發(fā)行額度、面值與價格；③發(fā)行方式；④發(fā)行對象；⑤發(fā)行時間和范圍；⑥認購股數(shù)的規(guī)定；⑦認購原則；⑧認購程序；⑨承銷機構(gòu)。

5、下列情形中，必須在發(fā)行保薦書中予以說明的有（）。I.保薦機構(gòu)控股股東II.保薦機構(gòu)與發(fā)行人相互持股III.保薦代表人親屬擁有發(fā)行人的股份IV.保薦機構(gòu)與發(fā)行人相互提供了擔(dān)保V.保薦機構(gòu)與發(fā)行人相互提供了融資【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號一一發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報告》第二章相關(guān)規(guī)定，保薦機構(gòu)應(yīng)詳細說明發(fā)行人與保薦機構(gòu)是否存在下列情形：保薦機構(gòu)或其控股股東、實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有發(fā)行人或其控股股東、實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方股份的情況， 發(fā)行人或其控股股東、實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方持有保薦機構(gòu)或其控股股東、實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方股份的情況，保薦機構(gòu)的保薦代表人及其配偶，董事、監(jiān)事、高級管理人員擁有發(fā)行人權(quán)益、在發(fā)行人任職等情況，保薦機構(gòu)的控股股東、實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人控股股東、 實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方相互提供擔(dān)?；蛘呷谫Y等情況；保薦機構(gòu)與發(fā)行人之間的其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。