（一）轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的定義

轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動，可理解為證券金融公司與證券公司之間的融資融券業(yè)務(wù)。開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的目的是拓寬證券公司融資融券業(yè)務(wù)資金和證券來源。

（二）證券金融公司

（三）轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)規(guī)則

（四）權(quán)益處理

1.擔(dān)保證券的記錄以及發(fā)行人權(quán)利的行使

轉(zhuǎn)融通公司對轉(zhuǎn)融通擔(dān)保賬戶內(nèi)記錄的證券行使對證券發(fā)行人的權(quán)利，應(yīng)事先征求證券公司意見，并按照其意見辦理。

2.投資收益的處分

獲得的收益應(yīng)按約定向融出方支付與所融入證券可得利益相等的證券或資金。

3.持券信息披露義務(wù)：擔(dān)保賬戶中的持券情況不用披露。

（五）監(jiān)督管理

證券金融公司不得為他人的債務(wù)提供擔(dān)保。各類資料、文件的保存期限不少于20年。

1.信息披露和報送制度。

2.風(fēng)險控制指標(biāo)。

證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守以下風(fēng)險控制指標(biāo)規(guī)定：

（1）凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%。

（2）對單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。

（3）融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。

（4）充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。

（5）證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按稅后利潤的10%提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。

3.證券金融公司的資金用途

除用于履行法定職責(zé)和維持公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)外，證券金融公司的資金，只能用于銀行存款，購買國債、證券投資基金份額等經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的高流動性金融產(chǎn)品，購置自用不動產(chǎn)以及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他用途。

1、金融租賃是指出租人收取一定租金，讓渡一個時期固定資產(chǎn)（）的交易。

Ⅰ.所有權(quán)  

Ⅱ.占有權(quán)

Ⅲ.使用權(quán)

Ⅳ.收益權(quán)

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案是：C

解析：金融租賃指由出租人根據(jù)承租人的請求，按雙方事先的合同約定，向承租人指定的出賣人，購買承租人指定的固定資產(chǎn)，在出租人擁有該固定資產(chǎn)所有權(quán)的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產(chǎn)的占有（Ⅱ正確）、使用（Ⅲ正確）和收益權(quán)（Ⅳ正確）讓渡給承租人。

2、若甲證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的年稅后利潤為480萬元，則當(dāng)年，甲證券金融公司應(yīng)提取的準(zhǔn)備金為（）。

A.14.4萬元

B.24萬元

C.38.4萬元

D.48萬元

正確答案是：D

解析：對證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的，每年按稅后利潤的10%提取準(zhǔn)備金，則有480×10%=48（萬元）。因此，甲證券金融公司當(dāng)年應(yīng)提取的準(zhǔn)備金為48萬元。

3、開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)時，將（）出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。

Ⅰ.依法籌集的資金

Ⅱ.自有資金

Ⅲ.自有證券                         

Ⅳ.依法籌集的證券

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案是：A

解析選項(xiàng)A符合題意：轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金（Ⅰ、Ⅱ項(xiàng)正確）和證券（Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)正確）出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。