2019年證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》考試共100題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理歷年真題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、關于股票和債券，下列描述錯誤的有（）。
Ⅰ.發(fā)行債券是公司追加資金的需要，它屬于公司的資本金 
Ⅱ.債券屬于公司的負債 
Ⅲ.股票發(fā)行是股份公司創(chuàng)辦企業(yè)和增加資本的需要，籌措的資金應列入負債 
Ⅳ.金融機構、公司組織一般都可發(fā)行股票【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：第Ⅰ項，公司債券是公司追加資金的需要，它屬于公司的負債，不是資本金；第Ⅲ項，股票所籌措的資金應列入公司資本；第Ⅳ項，發(fā)行股票的經(jīng)濟主體只能是股份有限公司，而發(fā)行債券的經(jīng)濟主體很多，中央政府、地方政府、金融機構、公司企業(yè)等一般都可以發(fā)行債券。

2、我國2010年8月31日起實施的《保險資金運用管理暫行辦法》規(guī)定，保險公司從事保險資金運用應當符合一定的比例要求，下列說法中，正確的是（）?！具x擇題】

A.投資于股票和股票型基金的賬面余額，合計不高于本公司上季末總資產(chǎn)的20%

B.投資于未上市企業(yè)股權的賬面余額，不高于本公司上季末總資產(chǎn)的10%

C.投資于不動產(chǎn)的賬面余額，不高于本公司上年度末總資產(chǎn)的10%

D.保險公司對其他企業(yè)實現(xiàn)控股的股權投資，累計投資成本可以超過其凈資產(chǎn)

正確答案:A

答案解析:選項A正確：根據(jù)我國《保險資金運用管理暫行辦法》的規(guī)定，保險公司投資于未上市企業(yè)股權的賬面余額，不高于本公司上季末總資產(chǎn)的5%（選項B錯誤）；投資于不動產(chǎn)的賬面余額，不高于本公司上季末總資產(chǎn)的10%（選項C錯誤）；保險公司對其他企業(yè)實現(xiàn)控股的股權投資，累計投資成本不得超過其凈資產(chǎn)（選項D錯誤）。

3、股份有限公司股東大會做出修改公司章程、增加或減少注冊資本，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的（）以上通過。【選擇題】

A.2/3

B.1/3

C.1/2

D.1/4

正確答案:A

答案解析:選項A正確：股份有限公司股東大會做出修改公司章程、増加或減少注冊資本，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

4、中國證監(jiān)會（）領導全國證券期貨監(jiān)管機構，對證券期貨市場集中統(tǒng)一監(jiān)管?！具x擇題】

A.間接

B.垂直

C.松散

D.分別

正確答案:B

答案解析:選項B正確：中國證券監(jiān)督管理委員會（簡稱中國證監(jiān)會）統(tǒng)一管理證券期貨市場，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)督機構實行垂直管理。

5、公開發(fā)行可轉換公司債券必須滿足的條件有（）?！具x擇題】

A.最近2個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比以低者為計算依據(jù)

B.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%

C.最近5個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

D.最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息

正確答案:B

答案解析:

選項B正確：除一般規(guī)定的條件以外，公開發(fā)行可轉換公司債券還必須滿足以下條件：

（1）最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比以低者為計算依據(jù)；（選項A錯誤）

（2）本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%；（選項B正確）

（3）最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。（選項C錯誤）

6、保險公司次級債是指保險公司為了彌補臨時性或者階段性資本不足，經(jīng)批準募集、期限在（），且本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本的保險公司債務?！具x擇題】

A.3年以上（含3年）

B.5年以上（含5年）

C.5年以上（不含5年）

D.3年以上（不含3年）

正確答案:B

答案解析:選項B正確：2013年3月15日，原中國保監(jiān)會修訂了《保險公司次級定期債務管理暫行辦法》。根據(jù)該辦法，保險公司次級債是指“保險公司為了彌補臨時性或者階段性資本不足，經(jīng)批準募集、期限在5年以上（含5年），且本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本的保險公司債務”。保險公司募集次級債所獲取的資金，可以計入附屬資本。計入附屬資本的次級債金額不得超過凈資產(chǎn)的50%，但不得用于彌補保險公司日常經(jīng)營損失，保險公司及其股東和其他第三方不得為募集的次級債提供擔保。

7、《國務院關于開展優(yōu)先股試點的指導意見》規(guī)定公司累計（）個會計年度或連續(xù)（）個會計年度未按約定支付優(yōu)先股股息的，優(yōu)先股股東可以享有公司章程規(guī)定的表決權?！具x擇題】

A.5；3

B.5；2

C.3；3

D.3；2

正確答案:D

答案解析:選項D正確：由于公司長期未按約定分配股息，優(yōu)先股股東恢復到與普通股股東同樣的表決權，可以參與公司經(jīng)營決策，與普通股一同參加投票，這類表決權可以被稱為優(yōu)先股“恢復的表決權”。《國務院關于開展優(yōu)先股試點的指導意見》規(guī)定公司累計3個會計年度或連續(xù)2個會計年度未按約定支付優(yōu)先股股息的，優(yōu)先股股東可以享有公司章程規(guī)定的表決權。需要注意的是，“恢復的表決權”并不是一直存在的，當公司全額支付所欠優(yōu)先股股息時，優(yōu)先股股東將不再享有這類表決權。

8、單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到（）萬元以上的，應當持續(xù)在每月結束之日起5個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息?！具x擇題】

A.1 000

B.3 000

C.5 000

D.10 000

正確答案:C

答案解析:選項C正確：私募基金運行期間，信息披露義務人應當在每季度結束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5 000萬元以上的，應當持續(xù)在每月結束之日起5個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。

9、單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5 000萬元以上的，應當持續(xù)在每月結束之日起（）個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息?！具x擇題】

A.1

B.3

C.5

D.10

正確答案:C

答案解析:選項C正確：私募基金運行期間，信息披露義務人應當在每季度結束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5 000萬元以上的，應當持續(xù)在每月結束之日起5個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。

10、2019年1月，經(jīng)國務院批準，合格境外機構投資者（QFII）總額度由（）億美元調(diào)整至（）億美元?！具x擇題】

A.3000    1500

B.1500    3000

C.2500    1000

D.1000    2500

正確答案:B

答案解析:選項B正確：2019年1月，經(jīng)國務院批準，合格境外機構投資者（QFII）總額度由1500億美元調(diào)整至3000億美元。