2025年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、以下不屬于狹義的薪酬的是（）?！締芜x題】

A.獎(jiǎng)金

B.非貨幣形式的滿足

C.津貼

D.福利

正確答案:B

答案解析:狹義的薪酬指貨幣和可以轉(zhuǎn)化為貨幣的報(bào)酬，一般包括基本薪酬、獎(jiǎng)金、津貼、福利等。非貨幣形式的滿足屬于廣義的薪酬。

2、第二種方式比第一種方式節(jié)稅（）元?！究陀^案例題】

A.4800

B.2630

C.4650

D.3690

正確答案:A

答案解析:勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得以收入減除20%的費(fèi)用后的余額為收入額。（1）計(jì)算第一種方式下的應(yīng)納稅額。已知第一種方式下報(bào)酬為60000元，適用稅率為30%，速算扣除數(shù)4410，應(yīng)納稅額=60000 ×（1-20%）×30％-2000= 12400（元）；（2）計(jì)算第二種方式下的應(yīng)納稅額。已知第二種方式下報(bào)酬為40000元，適用稅率為25%，速算扣除數(shù)2660，應(yīng)納稅額=40000×（1-20%）×30%-2000=7600（元）；（3）計(jì)算第二種方式比第一種方式節(jié)稅的金額。12400-7600=4800（元），因此，第二種方式比第一種方式節(jié)稅4800元。

3、下列說法中較為合理的是（    ）。【客觀案例題】

A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險(xiǎn)

B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)銀行

C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高

D.鄒明一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以內(nèi)合適

正確答案:C

答案解析:C項(xiàng)，鄒明是家庭收入的主要?jiǎng)?chuàng)造者，對(duì)家庭影響最大，所以鄒明的保額要比鄒太太的保額高；A項(xiàng)，鄒明有社保，同樣需要商業(yè)保險(xiǎn)來進(jìn)行補(bǔ)充；B項(xiàng)，鄒太太既無社保也無商業(yè)保險(xiǎn)，可以直接投保商業(yè)保險(xiǎn)；D項(xiàng)，倍數(shù)法則中最常用的是“十一法則”，即家庭需要的壽險(xiǎn)保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費(fèi)支出約占家庭年凈收入的十分之一。

4、王女士夫婦的退休金缺口為（）元?！究陀^案例題】

A.2654011.24

B.2564011.42

C.2533904.29

D.2546011.24

正確答案:C

答案解析:（1）計(jì)算王女士夫婦56歲的年支出在55歲時(shí)的現(xiàn)值。因?yàn)橥ㄘ浥蛎浡逝c退休后的投資收益相當(dāng)，因此，該筆支出的現(xiàn)值=100000×(1+3%)÷(1+3%)=100000（元）；（2）計(jì)算所需退休金規(guī)模。預(yù)計(jì)生活至85歲，則應(yīng)準(zhǔn)備退休后30年的退休金，即退休金規(guī)模為100000×30=3000000（元）；（3）已知目前生息資產(chǎn)本金PV=100000，投資收益率r=8%，期數(shù)n=20，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（4）計(jì)算退休金缺口：3000000-466095.71=2533904.29（元）。

5、根據(jù)題意可以推測出張先生假設(shè)會(huì)在（）歲時(shí)去世。【客觀案例題】

A.75

B.82

C.95

D.80

正確答案:D

答案解析:張先生50歲時(shí)退休，退休后再生存30年，即：50+30=80，所以張先生會(huì)在80歲時(shí)去世。

6、理財(cái)師需要對(duì)客戶當(dāng)前的儲(chǔ)蓄投資信息進(jìn)行整理，尤其關(guān)注客戶投資管理即（）?！締芜x題】

A.資產(chǎn)類別的情況

B.資產(chǎn)配置的情況

C.投資風(fēng)險(xiǎn)的狀況

D.投資收益的情況

正確答案:B

答案解析:理財(cái)師需要對(duì)客戶當(dāng)前的儲(chǔ)蓄投資信息進(jìn)行整理，尤其關(guān)注客戶投資管理即資產(chǎn)配置的情況。

7、李小姐持有債券表示其擁有一種權(quán)利，這種權(quán)利稱為（）?！究陀^案例題】

A.債權(quán)

B.資產(chǎn)所有權(quán)

C.財(cái)產(chǎn)支配權(quán)

D.資金使用權(quán)

正確答案:A

答案解析:債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

8、從稅制構(gòu)成要素的角度探討，利用稅收優(yōu)惠僅限稅務(wù)規(guī)劃主要利用的優(yōu)惠要素是（    ）?！径噙x題】

A.利用免稅籌劃

B.利用減稅籌劃

C.利用稅收扣除籌劃

D.利用稅率差異籌劃

E.利用退稅籌劃

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:從稅制構(gòu)成要素的角度探討，利用稅收優(yōu)惠僅限稅務(wù)規(guī)劃主要利用以下幾個(gè)優(yōu)惠要素：1.利用免稅籌劃；2.利用減稅籌劃；3.利用稅率差異籌劃；4.分劈技術(shù)；5.利用稅收扣除籌劃；6.利用稅收抵免籌劃；7.利用退稅籌劃。

9、表明收益率的高低與投資期限長短無關(guān)的是（    ）。【單選題】

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平收益率曲線

D.波動(dòng)收益率曲線

正確答案:C

答案解析:1.正向收益率曲線：表明在某一時(shí)點(diǎn)上債券的投資期限越長，收益率越高。2.反向收益率曲線：表明在某一時(shí)點(diǎn)上債券的投資期限越長，收益率越低。3.水平收益率曲線：表明收益率的高低與投資期限的長短無關(guān)。

10、以下關(guān)于楊先生一家家庭保險(xiǎn)規(guī)劃說法正確的是（）。【客觀案例題】

A.楊先生是家庭的支往，要優(yōu)先為楊先生投保

B.楊太太有社保，不需要再投保商業(yè)保險(xiǎn)

C.楊先生最好用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險(xiǎn)的規(guī)劃

D.楊揚(yáng)是家庭未來的希望，要優(yōu)先考慮她的保險(xiǎn)

正確答案:A

答案解析:B選項(xiàng)， 社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)是一種優(yōu)勢互補(bǔ)、相互結(jié)合的關(guān)系，并不是可以完全替代的，楊太太雖然參加了社會(huì)保險(xiǎn)，仍然需要商業(yè)保險(xiǎn)的保障；C項(xiàng)，楊先生現(xiàn)年40歲，疾病風(fēng)險(xiǎn)較小，所以不用預(yù)留較高的醫(yī)療基金；D項(xiàng)，楊揚(yáng)今 年13歲，教育儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)比較適合她，與楊先生相比，楊揚(yáng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較小，應(yīng)優(yōu)先為楊先生投保。