2025年銀行從業(yè)資格考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（初級）》考試共140題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第三部分|第二章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、董事會負責建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，采取相應(yīng)的風險控制措施，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:高級管理層負責建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，采取相應(yīng)的風險控制措施，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。

2、內(nèi)部控制應(yīng)當與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況程度相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則?！締芜x題】

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

正確答案:D

答案解析:相匹配原則是內(nèi)部控制應(yīng)當與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復雜程度、風險狀況程度相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進行調(diào)整。

3、商業(yè)銀行應(yīng)制定并執(zhí)行以風險為成本的合規(guī)管理計劃，包括（）?！径噙x題】

A.合規(guī)性測試

B.合規(guī)培訓

C.合規(guī)風險評估

D.特定政策和程序的實施和評價

E.投訴處理

正確答案:A、B、C、D

答案解析:商業(yè)銀行應(yīng)制定并執(zhí)行以風險為成本的合規(guī)管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規(guī)風險評估、合規(guī)性測試、合規(guī)培訓與教育等。

4、以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（）。【單選題】

A.報告機制

B.風險識別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

正確答案:B

答案解析:B不正確，風險識別是屬于內(nèi)部控制的主要措施。健全的內(nèi)部控制保障體系主要包括以下要素：（1）信息系統(tǒng)控制，（2）報告機制，（3）業(yè)務(wù)連續(xù)性管理，（4）人員管理，（5）考評管理，（6）內(nèi)控文化。

5、商業(yè)銀行公司治理是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行公司治理是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。