2025年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、退休后需要花費(fèi)的資金（即資金需求）和可收入的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金，即（）?！締芜x題】

A.退休規(guī)劃的資金缺口

B.養(yǎng)老金替代額

C.客戶預(yù)期投資回報(bào)額

D.客戶資產(chǎn)狀況

正確答案:A

答案解析:計(jì)算資金缺口：退休后需要花費(fèi)的資金和可收入的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金，即退休規(guī)劃的資金缺口。

2、一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的（）階段?！締芜x題】

A.跟風(fēng)

B.摸索

C.成熟

D.回歸創(chuàng)新

正確答案:B

答案解析:一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的摸索階段。

3、個(gè)人養(yǎng)老金稅制采用“EET”稅制，以下相關(guān)說法錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.第二個(gè)“E”指在投資收益環(huán)節(jié)，不繳納或暫不繳納個(gè)稅

B.“E”指稅收豁免

C.第一個(gè)“E”代表在繳費(fèi)環(huán)節(jié)，暫不繳納個(gè)人所得稅

D.“T”代表繳稅，即在領(lǐng)取環(huán)節(jié)繳費(fèi)及投資收益環(huán)節(jié)需要一并繳納稅收

正確答案:C

答案解析:個(gè)人養(yǎng)老金稅制采用“EET”稅制，“E”指稅收豁免。第一個(gè)“E”代表在繳費(fèi)環(huán)節(jié)，無須繳納個(gè)人所得稅；第二個(gè)“E”指在投資收益環(huán)節(jié)，不繳納或暫不繳納個(gè)稅；“T”代表繳稅，即在領(lǐng)取環(huán)節(jié)繳費(fèi)及投資收益環(huán)節(jié)需要一并繳納稅收。

4、一份專業(yè)的理財(cái)規(guī)劃方案至少在下列事項(xiàng)上保持一致（）?！径噙x題】

A.規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶提供的相關(guān)信息保持一致

B.規(guī)劃書所提供的建議和對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的分析、評(píng)估保持一致

C.規(guī)劃書的內(nèi)容和雙方在溝通過程中達(dá)成的共識(shí)保持一致

D.規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性保持一致

E.理財(cái)師和客戶雙方就承擔(dān)的義務(wù)、責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用分配保持一致

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:一份專業(yè)的理財(cái)規(guī)劃方案起碼在下列事項(xiàng)（不僅限于這幾方面）上保持一致：（1）規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶提供的相關(guān)信息保持一致；（2）規(guī)劃書所提供的建議和對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的分析、評(píng)估保持一致；（3）規(guī)劃書的內(nèi)容和雙方在溝通過程中達(dá)成的共識(shí)保持一致；（4）規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性保持一致；（5）理財(cái)師和客戶雙方就承擔(dān)的義務(wù)、責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用分配保持一致。

5、馬先生退休后余年為（）年。【客觀案例題】

A.24

B.25

C.26

D.27

正確答案:B

答案解析:根據(jù)題意，馬先生打算60歲退休，預(yù)計(jì)可以活到85歲，故其退休后余年為：85-60=25（年）。

6、一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是比較廣泛的，其中包括（）?！径噙x題】

A.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

B.人身風(fēng)險(xiǎn)

C.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

D.投資風(fēng)險(xiǎn)

E.信用風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是比較廣泛的，其中包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

7、如果客戶對(duì)家族里的其他財(cái)務(wù)比較獨(dú)立的成員有財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，或者會(huì)接受其他家庭成員的財(cái)務(wù)支持，只要在未來的（）中體現(xiàn)出來即可?！締芜x題】

A.固定收支

B.不固定收支

C.家庭基本生活支出

D.贍養(yǎng)支出

正確答案:B

答案解析:即使客戶對(duì)家族里的其他財(cái)務(wù)比較獨(dú)立的成員有財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，或者會(huì)接受其他家庭成員的財(cái)務(wù)支持，只要在未來的不固定收支中體現(xiàn)出來即可。這樣的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)才有針對(duì)性和實(shí)操性，也能體現(xiàn)出對(duì)客戶負(fù)責(zé)的態(tài)度。

8、若到期收益率為8.5%，則債券發(fā)行價(jià)格為（   ）元?！究陀^案例題】

A.100

B.96.72

C.102.72

D.104.72

正確答案:B

答案解析:由于到期收益率大于票面利率，屬于折價(jià)發(fā)行，故發(fā)行價(jià)格要低于面值100元。已知票面價(jià)值為100元，票面利率為8%，利息C=100×8%=8，到期收益率為8.5%，根據(jù)附息債券定價(jià)公式：（元） 。

9、以下關(guān)于單個(gè)投資預(yù)期收益率說法不正確的是（）?！締芜x題】

A.期望收益率也稱預(yù)期收益率

B.預(yù)期收益率的計(jì)算公式為：

C.期望收益率是對(duì)不確定的收益進(jìn)行衡量的指標(biāo)

D.期望收益率是對(duì)如果沒有意外事件發(fā)生時(shí)根據(jù)已知信息預(yù)測(cè)所能得到的收益率

正確答案:B

答案解析:對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)類資產(chǎn)而言，例如股票，由于其未來的收益是不確定的，也就是有風(fēng)險(xiǎn)的，所以為了對(duì)這種不確定的收益進(jìn)行衡量，通常采用期望收益率作為其衡量指標(biāo)。期望收益率也稱為預(yù)期收益率，是指如果沒有意外事件發(fā)生時(shí)根據(jù)已知信息預(yù)測(cè)所能得到的收益率。預(yù)期收益率計(jì)算公式如下：E（R）=，其中，Ri為某一資產(chǎn)在第i種情形下的投資收益率，pi為該投資收益率發(fā)生的概率。選項(xiàng)B：是投資組合預(yù)期收益率的計(jì)算公式。

10、簡單按照簡易征稅來看，資管產(chǎn)品征稅后回報(bào)率為原回報(bào)率基礎(chǔ)上的（）?！締芜x題】

A.八折

B.九五折

C.九折

D.九七折

正確答案:D

答案解析:通過相關(guān)的稅收條例和實(shí)務(wù)案例可以看出，資管產(chǎn)品征收增值稅后的投資回報(bào)率會(huì)出現(xiàn)下降，但是下降幅度較小。如果簡單按照簡易征稅來看，稅后回報(bào)率為原回報(bào)率基礎(chǔ)上的九七折。