2024年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、如果小石從讀大學開始，石先生將教育和生活的費用全部準備好，此后小石完全獨立，則石先生需要為小石在今年準備（）元的教育金?！究陀^案例題】

A.55125

B.84872

C.139997

D.129435

正確答案:D

答案解析:（1）計算兩年后所需的學費和生活費：①已知大學學費5萬元即PV=5，上漲率r=5%，期數(shù)n=2，根據(jù)復利終值計算公式：；②生活費8萬元即PV=8，上漲率r=3%，期數(shù)n=2，根據(jù)復利終值計算公式：；③兩年后所需的學費和生活費合計：5.5125+8.4872=14（萬元）；（2）計算今年應準備的教育金規(guī)模。已知教育金需求FV=14，投資收益率r=4%，期數(shù)n=2，根據(jù)復利現(xiàn)值計算公式：。

2、為彌補退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末“定期定投”的方法，則每年年末約需投入（）元?！究陀^案例題】

A.54247

B.36932

C.52474

D.64932

正確答案:B

答案解析:（1）上官夫婦退休后的投資年回報率與當時的通貨膨脹率相同（均為4%），并且夫婦倆預計退休后還可生存25年，故退休資金需求折現(xiàn)至退休時約為8×(1+4%)÷(1+4%)×25=200（萬元）；（3）已知目前生息資產本金PV=200000，投資收益率r=6%，期數(shù)n=20，根據(jù)復利終值計算公式： ；（3）退休時養(yǎng)老金缺口為：2000000-641427=1358573（元）。（4）資金缺口的彌補。使用理財計算器計算：PV=0，I/Y=6，N=20，F(xiàn)V=1358573，CPTPMT=-36932。使用公式計算。已知缺口FV=1358573，投資收益率r=6%，期數(shù)n=20，根據(jù)期末年金終值計算公式： ，則C=36932（元）。

3、如果李先生和太太一起出行時突發(fā)生意外，陸女士和李先生先后去世且沒有留下任何遺囑，則下列人物中無法直接獲得陸女士遺產的是（) 。【客觀案例題】

A.李先生他本人

B.他們的子女

C.陸女士的父親

D.李先生的母親

正確答案:D

答案解析:陸女士沒有留下任何遺囑，因此遺產按照法定繼承辦理。A項，"陸女士和李先生先后去世"可知李先生于陸女士之后死亡，因此可以獲利陸女士的遺產；BC兩項均為第一順序繼承人；D項，李先生的母親即陸女士的婆婆不屬于陸女士的法定繼承人，不能直接獲得陸女士遺產。

4、感性消費的特征是（）?！締芜x題】

A.追求物美價廉、經久耐用

B.追求過程及情感滿足

C.注重品牌、式樣和便利等

D.注重購物體驗和產品設計

正確答案:C

答案解析:感性消費的特征是注重品牌、式樣和便利等。

5、以下我國發(fā)展家族信托的困境不包括（ ）?！締芜x題】

A.國內客戶沒有開展家族信托的需求

B.相關法律及登記制度的缺失

C.家族信托理念淡薄

D.缺乏發(fā)展動機

正確答案:A

答案解析:我國發(fā)展家族信托的困境包括：相關法律及登記制度的缺失；家族信托理念淡??；缺乏發(fā)展動機。

6、（）是確?？蛻羧松煌A段的需求得到滿足的重要手段。【單選題】

A.法律聲明文件

B.相關信息披露

C.方案執(zhí)行確認書

D.持續(xù)理財規(guī)劃服務

正確答案:D

答案解析:持續(xù)理財規(guī)劃服務是確?？蛻羧松煌A段的需求得到滿足的重要手段；同時它也是理財師獲得持續(xù)服務性收入的主要來源。

7、緊急預備金額度通常為家庭月支出的（）為宜。【單選題】

A.1~3倍

B.3~5倍

C.3~6倍

D.5~8倍

正確答案:C

答案解析:理財師通常會要求客戶準備緊急預備金方案。在儲備適當現(xiàn)金類資產的同時，保有一定量流動性較好的資金，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜。

8、商業(yè)保險作為社會保障體系的重要補充，其社會管理功能主要體現(xiàn)在（）?！径噙x題】

A.提供多層次保障需求，完善社會保障制度

B.減少社會摩擦，協(xié)調社會關系，維護社會安定團結

C.調節(jié)資金配置，降低金融機構的運營風險

D.加強信用管理，保證經濟活動的順利進行

E.保障客戶利益

正確答案:A、B、C、D

答案解析:商業(yè)保險作為社會保障體系的重要補充，其社會管理功能主要體現(xiàn)在以下幾方面：（1）提供多層次保障需求，完善社會保障制度；（2）減少社會摩擦，協(xié)調社會關系，維護社會安定團結；（3）調節(jié)資金配置，降低金融機構的運營風險；（4）加強信用管理，保證經濟活動的順利進行。

9、該20名員工每人應就其取得的獎金繳納個人所得稅，其所適用稅率和速算扣除數(shù)分別為（）。【客觀案例題】

A.3%；0

B.3%；105

C.10%；0

D.10%；210

正確答案:D

答案解析:根據(jù)相關規(guī)定，年終獎計稅時可以先將雇員當月內取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)，在本題中，36012÷12=3001（元），根據(jù)個人所得稅稅率表,其適用稅率為10%，速算扣除數(shù)為210。

10、貨幣政策調節(jié)的對象是貨幣供應量，具體表現(xiàn)不包括（    ）。【單選題】

A.流通中的現(xiàn)金

B.個人銀行存款

C.企業(yè)銀行存款

D.法定準備金

正確答案:D

答案解析:貨幣政策調節(jié)的對象是貨幣供應量，即全社會總的購買力，具體表現(xiàn)形式為；流通中的現(xiàn)金和個人、企事業(yè)單位在銀行的存款。