2024年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、下列關(guān)于保險(xiǎn)人的法律特征，說(shuō)法正確的是（）?！径噙x題】

A.是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人

B.通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)監(jiān)理保險(xiǎn)基金來(lái)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

C.是履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)的人

D.應(yīng)當(dāng)是依法成立并允許經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司

E.其義務(wù)是依據(jù)法律規(guī)定或者保險(xiǎn)合同確定產(chǎn)生

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:所謂保險(xiǎn)人，又稱承保人，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同的一方當(dāng)事人，它具有以下三個(gè)法律特征：第一，保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人，它通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)而建立保險(xiǎn)基金來(lái)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)依保險(xiǎn)合同履行賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任；第二，保險(xiǎn)人是履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)的人，保險(xiǎn)人的這種義務(wù)不是因侵權(quán)或者違約行為而產(chǎn)生，而是依據(jù)法律規(guī)定或者保險(xiǎn)合同確定的義務(wù)；第三，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)是依法成立并允許經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，由于保險(xiǎn)事業(yè)涉及社會(huì)公共利益，因此設(shè)立保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)必須符合法定條件，得到國(guó)家保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，取得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證，并向工商行政管理部門(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

2、石先生退休時(shí)，他和高女士每月的生活費(fèi)應(yīng)為（）元才能保證生活水平?jīng)]有發(fā)生變化。【客觀案例題】

A.3000

B.4298

C.4803

D.4032

正確答案:B

答案解析:已知石先生二人生活費(fèi)為3000元即PV=3000，離退休還有12年即n=12×12=144，每年的通貨膨脹率3%即月通貨膨脹率r=3%÷12=0.25%，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式，石先生退休時(shí)每月生活費(fèi)為：。

3、根據(jù)表中其他信息可以得出⑧的值，即Y股票與市場(chǎng)組合的相關(guān)系數(shù)為（ ）?！究陀^案例題】

A.0.2

B.0.4

C.0.6

D.0.8

正確答案:C

答案解析:已知Y股票的β值為0.9，與市場(chǎng)組合的相關(guān)系數(shù)為r，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15，市場(chǎng)組合標(biāo)準(zhǔn)差為0.1，根據(jù)公式：β=與市場(chǎng)組合的相關(guān)系數(shù)×（股票標(biāo)準(zhǔn)差÷市場(chǎng)組合標(biāo)準(zhǔn)差），即：0.9=r×（0.15÷0.1），可得：r=0.6。

4、理財(cái)師建議楊女士現(xiàn)在就開(kāi)始為自己的退休養(yǎng)老進(jìn)行投資，因?yàn)楝F(xiàn)在投資負(fù)擔(dān)相對(duì)更輕。為此他特地為楊女士算了一筆賬：目前楊女士25歲，如果她在25歲到30歲之間每年拿出2500元用于以后的退休養(yǎng)老，假設(shè)投資收益率為12%，并且在31歲到65歲之間不進(jìn)行額外投資，則從25歲到30歲6年之間的投資額在65歲時(shí)（歲末）可以增值到（）元?！究陀^案例題】

A.1071199

B.1124000

C.1263872

D.1186101

正確答案:A

答案解析:（1）使用計(jì)算器計(jì)算：①根據(jù)題意，在25歲到30歲之間每年拿出2500元用于以后的退休養(yǎng)老，假設(shè)投資收益率為12%，則N=6，I/YR=12, PMT=-2500，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得FV≈20288（元）；②在31歲到65歲之間不進(jìn)行額外投資，由N=35，I/YR=12, PV=- 20288，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得65歲歲末的時(shí)候投資額可以增值到FV≈1071199（元）。（2）使用公式計(jì)算：①計(jì)算25歲到30歲之間每年拿出2500元的終值。已知收益率r=12%，期數(shù)n=6，年金 PMT=2500，使用期末年金終值計(jì)算公式：；②計(jì)算31歲到65歲之間資產(chǎn)的增值。已知期數(shù)n=35，收益率r=12%，生息資產(chǎn)PV=20288，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：。

5、理財(cái)師客戶關(guān)系管理的接觸點(diǎn)管理就是根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供（）的金融服務(wù)。【多選題】

A.多樣化

B.個(gè)性化

C.精細(xì)化

D.標(biāo)準(zhǔn)化

E.一站式

正確答案:B、C、D

答案解析:理財(cái)師客戶關(guān)系管理的接觸點(diǎn)管理就是根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化、個(gè)性化的金融服務(wù)。

6、車(chē)輛購(gòu)置稅的應(yīng)稅行為包括（ ）?！径噙x題】

A.購(gòu)買(mǎi)使用

B.自產(chǎn)自用

C.受贈(zèng)使用

D.進(jìn)口使用

E.獲獎(jiǎng)使用

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:車(chē)輛購(gòu)置稅的應(yīng)稅行為包括購(gòu)買(mǎi)使用、進(jìn)口使用、受贈(zèng)使用、自產(chǎn)自用、獲獎(jiǎng)使用以及其他使用六種行為。

7、以下不屬于中小企業(yè)財(cái)務(wù)分析的主要指標(biāo)和方法的是（）?！締芜x題】

A.基本財(cái)務(wù)比率

B.財(cái)務(wù)重組

C.流動(dòng)資金管理

D.稅務(wù)籌劃

正確答案:B

答案解析:屬于中小企業(yè)財(cái)務(wù)分析的主要指標(biāo)和方法的是：基本財(cái)務(wù)比率、杜邦體系、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、流動(dòng)資金管理、應(yīng)收賬款管理、稅務(wù)籌劃。

8、以下支出項(xiàng)中，支出相對(duì)比較剛性的有（）。【多選題】

A.子女教育規(guī)劃

B.子女財(cái)務(wù)支持規(guī)劃

C.贍養(yǎng)支出規(guī)劃

D.休閑旅游支出規(guī)劃

E.醫(yī)療保健支出規(guī)劃

正確答案:A、C、E

答案解析:（1）子女教育規(guī)劃：這個(gè)部分的內(nèi)容相對(duì)比較剛性，調(diào)整空間并不是很大；（2）子女財(cái)務(wù)支持規(guī)劃：這部分的支出的靈活性較大，通常理財(cái)師會(huì)要求客戶量力而行，不應(yīng)該犧牲自己的生活品質(zhì)，來(lái)成全子女的索??；（3）贍養(yǎng)支出規(guī)劃：這項(xiàng)支出相對(duì)也是比較剛性，最主要的是要提醒在贍養(yǎng)進(jìn)入最后階段（老人超過(guò)80歲）后，相應(yīng)的家政服務(wù)的支出和醫(yī)療保健的支出會(huì)有較大的增幅，同時(shí)還有最后的喪葬費(fèi)用的考慮。（4）休閑旅游支出規(guī)劃：這部分的支出彈性較大，每年的休閑旅游支出預(yù)算可高可低，也可以在具體的計(jì)劃預(yù)算中靈活安排；（5）醫(yī)療保健支出規(guī)劃：這項(xiàng)支出相對(duì)比較剛性，為未來(lái)多準(zhǔn)備一點(diǎn)醫(yī)療保健支出預(yù)算一般不會(huì)有什么大問(wèn)題。

9、以下不屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）?！締芜x題】

A.政策風(fēng)險(xiǎn)

B.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D.偶然事件風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A

答案解析:非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具體包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、偶然事件風(fēng)險(xiǎn)等。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具體包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。

10、家族信托設(shè)立之初的一個(gè)主要功能是（）。【單選題】

A.節(jié)稅

B.逃稅

C.避稅

D.稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁

正確答案:C

答案解析:家族信托設(shè)立之初的一個(gè)主要功能是避稅。