2023年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、張先生有基本醫(yī)療保險，而張?zhí)珱]有。針對這些情況，理財規(guī)劃師需要立刻為該家庭增加的保險產(chǎn)品為（）。【客觀案例題】

A.張先生的人壽保險

B.張先生的意外傷害保險

C.張?zhí)纳虡I(yè)醫(yī)療保險

D.張?zhí)呢熑伪ｋU

正確答案:C

答案解析:張夫人沒有基本醫(yī)院保險，需要另行購買商業(yè)醫(yī)療保險作為有效的補充。

2、若2020年年底何先生發(fā)生交通意外不幸遇難，則（ ）可以作為受益人得到保險公司的理賠。【客觀案例題】

A.王女士

B.何先生的父母

C.王女士的父母

D.王女士的父母與何先生的父母

正確答案:A

答案解析:在簽訂保險合同之時，何先生與王女士是婚姻關(guān)系，王女士作為投保人對保險標的具有保險利益，故保險合同有效。王女士是保險合同的受益人可以得到保險公司的理賠。

3、（）是整個理財規(guī)劃服務(wù)的根本?！締芜x題】

A.客戶所提供的信息

B.理財師自己調(diào)查的信息

C.理財規(guī)劃書

D.客戶的一些想法和要求

正確答案:A

答案解析:客戶所提供的信息是整個理財規(guī)劃服務(wù)的根本，理財規(guī)劃書的內(nèi)容必須與其保持一致。

4、非保本型公募基金進行買賣股票轉(zhuǎn)讓收益時，應適用的稅率為（）。【單選題】

A.適用3%簡易計稅方法

B.差額部分適用3%簡易計稅方法

C.免征增值稅

D.適用5%簡易計稅方法

正確答案:C

答案解析:

5、投資性資產(chǎn)包括（）?！径噙x題】

A.股票

B.基金投資

C.投資性房產(chǎn)

D.債券

E.期貨

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。

6、家族信托的優(yōu)勢有（    ）【多選題】

A.財富靈活傳承

B.財產(chǎn)安全隔離

C.節(jié)稅

D.信息嚴格保密

E.保持財富增值

正確答案:A、B、C、D

答案解析:家族信托的優(yōu)勢有：財富靈活傳承；財產(chǎn)安全隔離；節(jié)稅；信息嚴格保密。

7、在繳費額度方面，《企業(yè)年金試行辦法》中規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的（）?！締芜x題】

A.1/6

B.1/12

C.12%

D.8%

正確答案:D

答案解析:在繳費額度方面，2018年實行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%，企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12%。

8、如果彭教授以一本書的形式出版該書，則應納個人所得稅為（）元。【客觀案例題】

A.1926

B.4032

C.2752 

D.2880

正確答案:B

答案解析:根據(jù)2019年起實施的個人所得稅法，對勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許使用費用所得以收入減除20%的費用后的余額為收入額。稿酬所得的收入額減按70%計算。稿酬收入額：36000×（1-20%）×70%=20160（元）；稿酬按次征稅，適用稅率為20%，彭教授應納個人所得稅為：20160×20%=4032（元）。

9、國家、企業(yè)和個人的養(yǎng)老保障體系，對應著我國養(yǎng)老保障體系的三支柱，分別包括（）?！径噙x題】

A.基本養(yǎng)老保險

B.面向政府和事業(yè)單位的職業(yè)年金

C.面向企業(yè)的企業(yè)年金；

D.個人自愿開展的各類養(yǎng)老儲蓄

E.與本人收入水平掛鉤的繳費型“第一支柱”

正確答案:A、B、C、D

答案解析:國家、企業(yè)和個人的養(yǎng)老保障體系，對應著我國養(yǎng)老保障體系的三支柱：（1）第一支柱：基本養(yǎng)老保險，分為城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險；（2）第二支柱：包括面向政府和事業(yè)單位的職業(yè)年金，以及面向企業(yè)的企業(yè)年金；（3）第三支柱：主要是個人自愿開展的各類養(yǎng)老儲蓄，主要是居民個人通過購買商業(yè)養(yǎng)老保險、養(yǎng)老目標基金、養(yǎng)老理財?shù)冉鹑诋a(chǎn)品，為自己積累養(yǎng)老金的一種制度安排。

10、關(guān)于錢女士的家庭財務(wù)狀況總體評價和財務(wù)狀況預測，以下說法正確的有（   ）。【客觀案例題】

A.資產(chǎn)方面來看，錢女士家庭資產(chǎn)中投資資產(chǎn)較少，隨著家庭財產(chǎn)的增多，投資類資產(chǎn)應有所增加，但如不加大投資資產(chǎn)比例，錢女士家庭的資產(chǎn)增值能力將不足以支持其理財目標

B.收入來看，隨著錢女士年齡和工作經(jīng)驗的增加，錢女士的收入將逐步提高，從支出來看，子女教育支出是錢女士家庭的主要支出，隨著兒子逐漸長大，需要的各項開支也會隨之增加

C.不再增加新的負債的情況下，錢女士家庭的債務(wù)負擔將保持不變

D.錢女士家庭屬于收入較好的單親家庭，家庭收入較多，但家庭投資較少，這表現(xiàn)在投資的凈資產(chǎn)比率過低及流動性比率過高上

E.錢女士是家庭收入的唯一來源，應注意錢女士的保障規(guī)劃

正確答案:A、B、D、E

答案解析:C項，不再增加新的負債的情況下，錢女士家庭的債務(wù)負擔將隨著錢女士收入的增加及投資收入的增加而逐漸減少。