2023年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第四章 退休養(yǎng)老規(guī)劃5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、在退休規(guī)劃安排時，通貨膨脹率（），所需籌備的養(yǎng)老金金額（）?！締芜x題】

A.越高 ； 越大

B.越低 ； 越大

C.越高 ； 越小

D.沒有關系

正確答案:A

答案解析:不同通貨膨脹率下客戶所需籌集的養(yǎng)老金不盡相同。通貨膨脹率越高，所需籌備的養(yǎng)老金金額越大；反之，通貨膨脹率越低，所需籌備的養(yǎng)老金金額越小。

2、將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時其價值應該為（）元?！究陀^案例題】

A.968464

B.623467

C.497683

D.439909

正確答案:B

答案解析:已知已知退休后每年收入C=50000，投資組合收益率r=7%，期數(shù)n=25，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式，將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休時其價值為：。

3、如果石先生將小石教育基金中節(jié)余的資金取出，另外開立賬戶，并將其目前的存款一并轉入該賬戶，配置基金及收益率保持不變，則相對原來計劃的20萬元存款，在他退休時可以多得到（）元的退休金?！究陀^案例題】

A.84154

B.51218

C.353132

D.320206

正確答案:A

答案解析:（1）計算兩年后所需的學費和生活費：①已知大學學費5萬元即PV=5，上漲率r=5%，期數(shù)n=2，根據(jù)復利終值計算公式：；②已知生活費8萬元即PV=8，上漲率r=3%，期數(shù)n=2，根據(jù)復利終值計算公式：；③兩年后所需的學費和生活費合計：5.5125+8.4872=14（萬元）；（2）計算今年應準備的教育金規(guī)模。已知教育金需求FV=14，投資收益率r=4%，期數(shù)n=2，根據(jù)復利現(xiàn)值計算公式：;（3）教育基金結余：150000-129435=20565（元）；（4）將教育金結余并入新賬戶總存款額：200000+20565=220565（元）；（5）計算新賬戶存款終值：已知PV=220565，投資收益率r=4%，期數(shù)n=12，根據(jù)復利終值計算公式：；（6）計算老賬戶存款的終值：已知PV=200000，投資收益率r=2.5%，期數(shù)n=12，根據(jù)復利終值計算公式：；（7）計算新賬戶與原存款賬戶到退休時的終值差額：353132-268978=84154（元）。

4、理財師在做退休相關規(guī)劃時應注意的原則是（）?！径噙x題】

A.盡早性

B.謹慎性

C.平衡性

D.合規(guī)性

E.適當性

正確答案:A、B、C

答案解析:退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則；（二）謹慎性原則；（三）平衡原則。

5、根據(jù)上面的準備方法，張先生的退休資金的缺口為（）元?！究陀^案例題】

A.338013

B.272144

C.352199

D.675020

正確答案:D

答案解析:（1）計算所需基金規(guī)模。已知每年年金PMT=150000，投資收益率r=5%，期數(shù)n=30，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：；（2）計算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知生息資產(chǎn)PV=500000，投資收益率=5%，期數(shù)n=10，使用復利終值計算公式： ；（3）計算每年存入6000元的終值。已知年金PMT=6000，月利率r=5%÷12，期數(shù)n=10×12=120，使用期末年金終值計算公式：（元）；（4）張先生的退休資金的缺口：2421161-814447-931694=675020（元）。