2023年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理（初級(jí)）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、賬面資本即資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益，主要包括（）?！径噙x題】

A.資本公積

B.盈余公積

C.未分配利潤(rùn)

D.投資重估儲(chǔ)備

E. 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、投資重估儲(chǔ)備、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。

2、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為(    )。【單選題】

A.2.94%

B.2.50%

C.3.33%

D.2.00%

正確答案:A

答案解析:已知資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%=5÷170×100%=2.94%。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過(guò)程。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過(guò)程。

4、ICAAP報(bào)告有三方面的作用?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:ICAAP報(bào)告有兩方面的作用：（1）作為銀行的自我評(píng)估過(guò)程和結(jié)論的書(shū)面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理密切結(jié)合的重要參考文件；（2）ICAAP報(bào)告作為銀行提交給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)文件，當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評(píng)估后認(rèn)為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求。

5、商業(yè)銀行處于資產(chǎn)敏感型缺口的情況下，假設(shè)其他條件不變，則下列表述正確的有（）?！径噙x題】

A.市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降

B.市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升

C.市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降

D.市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升

E.市場(chǎng)利率上升，銀行凈利息不變

正確答案:A、D

答案解析:當(dāng)某一段時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升（選項(xiàng)AD符合題意）。

6、以下屬于銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理措施的是（）?！径噙x題】

A.完善銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)

B.加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

C.完善商業(yè)銀行的定價(jià)機(jī)制

D.實(shí)施業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略

E.以上都是

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確。銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理措施：完善銀行賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理；完善商業(yè)銀行的定價(jià)機(jī)制；實(shí)施業(yè)務(wù)多元化的發(fā)展戰(zhàn)略。

7、系統(tǒng)重要性銀行不僅會(huì)對(duì)本國(guó)金融體系產(chǎn)生影響，而且具有跨境效應(yīng)，可能對(duì)全球金融體系產(chǎn)生潛在威脅?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:系統(tǒng)重要性銀行不僅會(huì)對(duì)本國(guó)金融體系產(chǎn)生影響，而且具有跨境效應(yīng)，可能對(duì)全球金融體系產(chǎn)生潛在威脅。由于系統(tǒng)重要性銀行往往會(huì)參與復(fù)雜的跨境業(yè)務(wù)，或在多個(gè)國(guó)家設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，一旦其所積累的風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，對(duì)全球的影響不容小覷。

8、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是( )。【單選題】

A.前臺(tái)交易

B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.評(píng)級(jí)授信

D.后臺(tái)結(jié)算清算

正確答案:C

答案解析:從資金交易業(yè)務(wù)流程來(lái)看，資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算／清算三個(gè)環(huán)節(jié)（選項(xiàng)C符合題意）。

9、商品風(fēng)險(xiǎn)中的商品包括農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬（包括黃金）等?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:商品風(fēng)險(xiǎn)中的商品指可以在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)的實(shí)物產(chǎn)品，如：貴金屬（不包括黃金）、農(nóng)產(chǎn)品和礦物（包括石油）等。

10、下列屬于管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法的是( )?！径噙x題】

A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

B.改善公司治理

C.預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備

D.確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

E.商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅

正確答案:A、B、C、D

答案解析:截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理（選項(xiàng)ABCD正確）。選項(xiàng)E：商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的辦法。