2022年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、在我們當(dāng)年的收入不足以支付當(dāng)年的支出的時(shí)候，我們需要考慮（動(dòng)用）的主要對(duì)象是（）。【單選題】

A.自用性資產(chǎn)

B.流動(dòng)性資產(chǎn)

C.投資性資產(chǎn)

D.可配置投資性資產(chǎn)

正確答案:C

答案解析:在我們當(dāng)年的收入不足以支付當(dāng)年的支出的時(shí)候，就要看這個(gè)家庭有沒(méi)有足夠的積累或儲(chǔ)備了。每個(gè)家庭的資產(chǎn)分成三種，流動(dòng)性資產(chǎn)、自用性資產(chǎn)和投資性資產(chǎn)。由于自用性資產(chǎn)代表了家庭的生活品質(zhì)，基本上不會(huì)用來(lái)支付當(dāng)年的現(xiàn)金流不足（事實(shí)上，如果真的走到這一步，說(shuō)明家庭財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)了很大的問(wèn)題），而流動(dòng)性資產(chǎn)額度通常比較小，因此，投資性資產(chǎn)就成為了我們需要考慮（動(dòng)用）的主要對(duì)象。

2、李女士目前50歲，計(jì)劃將于60歲退休。目前她年開(kāi)支額為10萬(wàn)元，投資回報(bào)率一直為6%，假設(shè)預(yù)期壽命為80歲。如果未來(lái)通貨膨脹率分別為5%，那么李女士目前所需籌備的養(yǎng)老金為（）萬(wàn)元?！締芜x題】

A.98.6523

B.102.1123

C.115.8639

D.166.5412

正確答案:D

答案解析:（1）計(jì)算實(shí)際利率。當(dāng)投資回報(bào)率為6%，通貨膨脹率為5%，實(shí)際收益率r=[（1+名義收益率）÷（1+通貨膨脹率）]-1=（1+6%）÷（1+5%）-1=0.95%；（2）計(jì)算到李女士60歲退休時(shí)每年的生活開(kāi)銷。已知生活花銷PV=10，通貨膨脹率r=3%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：FV=PV×（1+r）n=10×（1+5%）10=16.29（萬(wàn)元）；（3）計(jì)算李女士退休后20年總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)。已知年花銷PMT=16.29，實(shí)際利率r=0.95%，期數(shù)=20，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：PV=PMT×[1-（1+r）-n]÷r×（1+r）=16.29×[1-（1+0.95%）-20]÷0.95%×（1+0.95%）=298.25（萬(wàn)元）；（4）計(jì)算李女士退休總開(kāi)支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)。已知20年總花銷FV=298.25，投資利率r=6%，期數(shù)=10，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：PV=FV÷（1+r）n= 298.25÷（1+6%）10=166.5412（萬(wàn)元）；即通貨膨脹率為5%時(shí)，李女士需要籌集166.5412萬(wàn)元養(yǎng)老金。

3、生命價(jià)值法的計(jì)算主要分為（）步驟?！径噙x題】

A.明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期

B.估算個(gè)人未來(lái)在職期的年收入現(xiàn)值

C.進(jìn)行合理的參數(shù)假設(shè)

D.計(jì)算凈收入

E.計(jì)算生命價(jià)值

正確答案:A、B、D、E

答案解析:生命價(jià)值法主要分為以下幾個(gè)步驟：（1）明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期。個(gè)人年齡越大，在職期則越短，反之，則在職期越長(zhǎng)。（2）估算個(gè)人未來(lái)在職期的年收入現(xiàn)值。個(gè)人在職期越短，未來(lái)工作收入的現(xiàn)值就越小，應(yīng)有的保額也就越低。反之則越高。（3）計(jì)算凈收入，用年收入減除稅及消費(fèi)等總開(kāi)支?？傊С稣伎偸杖氲谋壤酱螅瑑羰杖刖驮叫?，所需的保額也越低，反之亦然。（4）計(jì)算生命價(jià)值，以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收益的現(xiàn)值。貼現(xiàn)率越高，生命價(jià)值越低，應(yīng)有保額也越低，反之亦然。C項(xiàng)，進(jìn)行合理的參數(shù)假設(shè)是遺屬需求法的具體步驟。

4、應(yīng)稅的所得項(xiàng)目包括（     ）?！径噙x題】

A.工資、薪金所得

B.勞務(wù)報(bào)酬所得

C.稿酬所得

D.其他所得

E.利息、股息、紅利所得

正確答案:A、B、C、E

答案解析:應(yīng)稅的所得項(xiàng)目包括：（1）工資、薪金所得；（2）勞務(wù)報(bào)酬所得；（3）稿酬所得；（4）特許權(quán)使用費(fèi)所得；（5）經(jīng)營(yíng)所得；（6）利息、股息、紅利所得；（7）財(cái)產(chǎn)租賃所得；（8）財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；（9）偶然所得。

5、以下關(guān)于楊先生一家家庭保險(xiǎn)規(guī)劃說(shuō)法正確的是（）。【客觀案例題】

A.楊先生是家庭的支往，要優(yōu)先為楊先生投保

B.楊太太有社保，不需要再投保商業(yè)保險(xiǎn)

C.楊先生最好用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險(xiǎn)的規(guī)劃

D.楊揚(yáng)是家庭未來(lái)的希望，要優(yōu)先考慮她的保險(xiǎn)

正確答案:A

答案解析:B選項(xiàng)， 社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)是一種優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、相互結(jié)合的關(guān)系，并不是可以完全替代的，楊太太雖然參加了社會(huì)保險(xiǎn)，仍然需要商業(yè)保險(xiǎn)的保障；C項(xiàng)，楊先生現(xiàn)年40歲，疾病風(fēng)險(xiǎn)較小，所以不用預(yù)留較高的醫(yī)療基金；D項(xiàng)，楊揚(yáng)今 年13歲，教育儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)比較適合她，與楊先生相比，楊揚(yáng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較小，應(yīng)優(yōu)先為楊先生投保。

6、以下不屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的可保財(cái)產(chǎn)的是（）?！締芜x題】

A.自有居住房屋

B.室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)

C.室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施

D.存放在室內(nèi)的營(yíng)業(yè)器具、工具、原材料和商品

正確答案:D

答案解析:1.可保財(cái)產(chǎn)：（1）自有居住房屋；（2）室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施；（3）室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)。2.特保財(cái)產(chǎn)：（1）農(nóng)村家庭存放在院內(nèi)的非動(dòng)力農(nóng)機(jī)具、農(nóng)用工具和已收獲的農(nóng)副產(chǎn)品；（2）個(gè)體勞動(dòng)者存放在室內(nèi)的營(yíng)業(yè)器具、工具、原材料和商品；（3）代他人保管的財(cái)產(chǎn)或與他人共有的財(cái)產(chǎn)；（4）須與保險(xiǎn)人特別約定才能投保的財(cái)產(chǎn)。D屬于特保財(cái)產(chǎn)。

7、郭先生3月應(yīng)預(yù)繳個(gè)人所得稅（）元?！究陀^案例題】

A.55

B.55

C.75

D.30

正確答案:D

答案解析:已知郭先生1月工資為6000元，納稅起征點(diǎn)為5000元，根據(jù)稅率表可知適用稅率為3%，速算扣除數(shù)為0，則3月應(yīng)預(yù)繳個(gè)人所得稅=（6000-5000）×3%=30 (元)。

8、多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從（ ）和( )兩方面進(jìn)行?！締芜x題】

A.性質(zhì)，數(shù)量

B.性質(zhì)，定量

C.定性，定量

D.定性，數(shù)量

正確答案:C

答案解析:多數(shù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量?jī)煞矫孢M(jìn)行。

9、通過(guò)（），理財(cái)師可以掌握客戶目前所處的階段，進(jìn)而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，估測(cè)客戶的保費(fèi)負(fù)擔(dān)能力?！締芜x題】

A.客戶的健康狀況

B.客戶的財(cái)產(chǎn)狀況

C.生命周期

D.理財(cái)能力

正確答案:C

答案解析:生命周期是理財(cái)師為客戶配置保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)需要考慮的首要因素。通過(guò)生命周期，理財(cái)師可以掌握客戶目前所處的階段，進(jìn)而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，估測(cè)客戶的保費(fèi)負(fù)擔(dān)能力。不同的生命周期，其保費(fèi)定價(jià)、投保年齡和保額限制等承保條件也會(huì)不同。

10、保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)堅(jiān)持（）的原則?！径噙x題】

A.合法性

B.流動(dòng)性

C.安全性

D.效益性

E.連續(xù)性

正確答案:A、B、C、D

答案解析:資金融通功能是指將保險(xiǎn)資金中的閑置部分重新投入社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中所發(fā)揮的金融中介作用。保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)以保證保險(xiǎn)的賠償或給付為前提，同時(shí)也要堅(jiān)持合法性、流動(dòng)性、安全性和效益性的原則。