2021年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、與死亡保險(xiǎn)不同，生存保險(xiǎn)通常是以被保險(xiǎn)人作為受益人，獲得保險(xiǎn)人支付的保險(xiǎn)金?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:與死亡保險(xiǎn)不同，生存保險(xiǎn)通常是以被保險(xiǎn)人作為受益人，獲得保險(xiǎn)人支付的保險(xiǎn)金。

2、中小企業(yè)主所面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括（）?！径噙x題】

A.企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

B.個(gè)人人身風(fēng)險(xiǎn)

C.資產(chǎn)傳承風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:A、B、C

答案解析:中小企業(yè)主所面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括：企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)人人身風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)傳承風(fēng)險(xiǎn)。

3、根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，在有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入的比例以不超過（）為宜。【單選題】

A.45%

B.50%

C.70%

D.60%

正確答案:B

答案解析:家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標(biāo)。一般情況下收入高者，其消費(fèi)性支出也會(huì)較高，但根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，在沒有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入的比例以不超過70%為宜，在有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，以不超過50%為宜。

4、理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容與客戶息息相關(guān)，規(guī)劃書可讀性的要求不包括（）?！締芜x題】

A.按專業(yè)論文的格式來要求理財(cái)規(guī)劃書

B.行文架構(gòu)上有一定的邏輯

C.文字上能通俗易懂

D.稱謂上能體現(xiàn)一定的親和力

正確答案:A

答案解析:事實(shí)上理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容與客戶息息相關(guān)，只要在行文架構(gòu)上有一定的邏輯，文字上能通俗易懂，稱謂上能體現(xiàn)一定的親和力，可讀性并不是一件難事。

5、利潤分配中的稅收籌劃可以通過擴(kuò)大成本費(fèi)用項(xiàng)目扣除或充分享受稅收優(yōu)惠政策減少當(dāng)期所得稅稅額?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:利潤分配中的稅收籌劃可以通過擴(kuò)大成本費(fèi)用項(xiàng)目扣除或充分享受稅收優(yōu)惠政策減少當(dāng)期所得稅稅額。

6、李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動(dòng)資金，同時(shí)保證退休后仍然能夠保持較高的生活水平，李先生每年年末需追加投資（）萬元?！究陀^案例題】

A.0.03

B.0.10

C.0.15

D.0.8

正確答案:B

答案解析:（1）計(jì)算所需基金規(guī)模。已知退休每年生活費(fèi)PMT=11.5，投資收益率r=4.5%，期數(shù)n=17，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計(jì)算公式：；（2）計(jì)算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知目前生息資產(chǎn)本金PV=20，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)復(fù)利終值計(jì)算公式：；（3）計(jì)算退休時(shí)的基金缺口：140.69-132=8.69（萬元）；（4）計(jì)算缺口的彌補(bǔ)。使用財(cái)務(wù)計(jì)算器（按后付年金模式計(jì)算）,N=30，I/YR=6.5，F(xiàn)V=-8.69，計(jì)算得到：PMT=0.10（萬元）；使用公式計(jì)算：已知缺口FV=8.69，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)期末年金終值計(jì)算公式：，則C=0.1（萬元）；即李先生每年年末需要追加投資0.10萬元。

7、企業(yè)采購中的稅收籌劃主要是考慮（）?！締芜x題】

A.收入結(jié)算方式

B.增值稅抵扣

C.結(jié)算價(jià)格

D.銷售規(guī)模

正確答案:B

答案解析:企業(yè)采購中的稅收籌劃主要是考慮增值稅抵扣。

8、理財(cái)師要做好客戶服務(wù)和客戶關(guān)系管理，首先必須（）。【單選題】

A.提供有價(jià)值的優(yōu)異客戶服務(wù)

B.進(jìn)行市場細(xì)分與客戶定位

C.加強(qiáng)客戶關(guān)系或感情維系

D.做好客戶投訴處理工作

正確答案:B

答案解析:理財(cái)師要做好客戶服務(wù)和客戶關(guān)系管理，首先必須進(jìn)行市場細(xì)分與客戶定位。

9、中小企業(yè)主的財(cái)富目標(biāo)主要集中在（）?！径噙x題】

A.高品質(zhì)的生活

B.財(cái)富傳承

C.保障財(cái)富的安全

D.投資

E.退休養(yǎng)老

正確答案:A、B、C

答案解析:隨著財(cái)富的逐漸積累，中小企業(yè)主的財(cái)富目標(biāo)主要集中在高品質(zhì)的生活、保障財(cái)富的安全和財(cái)富傳承幾個(gè)方面。

10、客戶關(guān)系管理理念產(chǎn)生的社會(huì)原因有（）。【多選題】

A.社會(huì)企業(yè)經(jīng)營理念的變化

B.政府輿論的影響

C.客戶消費(fèi)觀念的改變

D.信息技術(shù)的推動(dòng)

E.社會(huì)風(fēng)氣的變化

正確答案:A、C、D

答案解析:客戶關(guān)系管理理念產(chǎn)生的社會(huì)原因有：（1）社會(huì)企業(yè)經(jīng)營理念的變化；（2）客戶消費(fèi)觀念的改變；（3）信息技術(shù)的推動(dòng)。