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帶你快速掌握什么是管理人內(nèi)部控制的原則?

幫考網(wǎng)校2020-06-10 10:47:32
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管理人內(nèi)部控制的原則是指在管理人的運(yùn)作過(guò)程中,建立一套有效的內(nèi)部控制體系,以保障投資人的利益和資產(chǎn)安全。以下是管理人內(nèi)部控制的原則:

1. 分離職責(zé)原則:將不同的職責(zé)分配給不同的人員,避免決策者濫用職權(quán)。

2. 適當(dāng)授權(quán)原則:授權(quán)應(yīng)該根據(jù)職責(zé)和能力來(lái)分配,避免授權(quán)過(guò)度或不足。

3. 審計(jì)追溯原則:建立審計(jì)追溯機(jī)制,能夠?qū)?nèi)部控制體系進(jìn)行定期檢查和審計(jì)。

4. 內(nèi)部監(jiān)管原則:建立內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制,對(duì)管理人的行為進(jìn)行監(jiān)督和管理。

5. 信息溝通原則:建立有效的信息溝通機(jī)制,確保管理人和投資人之間的信息交流暢通。

6. 風(fēng)險(xiǎn)管理原則:建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理。

7. 合規(guī)性原則:建立合規(guī)性管理機(jī)制,確保管理人的行為符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。

通過(guò)以上原則,管理人可以建立一套有效的內(nèi)部控制體系,提高管理水平,保障投資人的利益和資產(chǎn)安全。
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