- 計(jì)算分析題
題干：某企業(yè)2017年現(xiàn)金預(yù)算（簡(jiǎn)表）如下表所示。假定企業(yè)發(fā)生現(xiàn)金余缺均由歸還或取得流動(dòng)資金借款解決，且流動(dòng)資金借款利息可以忽略不計(jì)。除表中所列項(xiàng)目外，企業(yè)沒(méi)有有價(jià)證券，也沒(méi)有發(fā)生其他現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。預(yù)計(jì)2017年年末流動(dòng)負(fù)債為4000萬(wàn)元，需要保證的年末現(xiàn)金占流動(dòng)負(fù)債的比率為50%。
題目：根據(jù)所列資料，計(jì)算填列表中用字母表示的項(xiàng)目。
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參考答案
A=1000+31000-30000=2000（萬(wàn)元）
B=A-500=2000-500=1500（萬(wàn)元）
C=B=1500萬(wàn)元
D=C+33500-1000=1500+33500-1000=34000（萬(wàn)元）
E=1000+1000=2000（萬(wàn)元）
F=E=2000萬(wàn)元
G=37000+3000-2000=38000（萬(wàn)元）
H=3000-2500=500（萬(wàn)元）
I=2500+36500-40000=-1000（萬(wàn)元）
K=4000×50%=2000（萬(wàn)元）
J=K-I=2000-（-1000）=3000（萬(wàn)元）
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