2023年基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)知識》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、夏普比率、特雷諾比率、詹森α與CAPM模型之間的關(guān)系是（ ）。 【單選題】

A.三種指數(shù)均以CAPM模型為基礎(chǔ)

B.詹森α不以CAPM為基礎(chǔ)

C.夏普比率不以CAPM為基礎(chǔ)

D.特雷諾比率不以CAPM為基礎(chǔ)

正確答案:A

答案解析:夏普比率（）是諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主威廉·夏普于1966年根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）提出的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績測度指標(biāo)；特雷諾比率（）來源于CAPM理論，表示的是單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)下的超額收益率；詹森α同樣也是在CAPM上發(fā)展出的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整差異衡量指標(biāo)，即三種指數(shù)均以CAPM模型為基礎(chǔ)。

2、經(jīng)紀(jì)人的利潤來源主要是（ ）?！締芜x題】

A.買賣價(jià)差

B.手續(xù)費(fèi)

C.投資收入

D.傭金

正確答案:D

答案解析:經(jīng)紀(jì)人是為買賣雙方介紹交易以獲取傭金的中間商人。經(jīng)紀(jì)人的利潤來源主要是傭金。

3、融券交易沒有平倉之前，投資者融券賣出所得資金可以用來（）?！締芜x題】

A.買券還券

B.基金投資

C.債券投資

D.房地產(chǎn)投資

正確答案:A

答案解析:融券交易沒有平倉之前，投資者融券賣出所得資金除買券還券外，是不能用于其他用途的。

4、以下不屬于銀行間債券市場的主要中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的是（ ）?！締芜x題】

A.全國銀行間同業(yè)拆借中心

B.中央結(jié)算公司

C.銀行間市場清算所股份有限公司

D.交易所

正確答案:D

答案解析:銀行間債券市場的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)主要是全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（簡稱中央結(jié)算公司）和銀行間市場清算所股份有限公司（簡稱上海清算所）。

5、如果期貨交易保證金為合約金額的（ ），則可以控制20倍于所投資金額的合約資產(chǎn)。【單選題】

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正確答案:A

答案解析:答案是A選項(xiàng)，衍生工具只要支付少量保證金或權(quán)利金就可以買入。例如，如果期貨交易保證金為合約金額的5%，則可以控制20倍于所投資金額的合約資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)小資金撬動(dòng)大資金。

6、（ ）是指上市公司為達(dá)到增加資本和募集資金的目的而再發(fā)行股票的行為?！締芜x題】

A.再融資

B.股票回購

C.股票拆分

D.首次公開發(fā)行

正確答案:A

答案解析:再融資是指上市公司為達(dá)到增加資本和募集資金的目的而再發(fā)行股票的行為，上市公司再融資的方式有：向原有股東配售股份，向不特定對象公開募集，發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，非公開發(fā)行股票；股票回購是指上市公司利用現(xiàn)金等方式從股票市場上購回本公司發(fā)行在外股票的行為；股票拆分又稱為股票拆細(xì)，即將一股面值較大的股票拆分成幾股面值較小的股票；首次公開發(fā)行是指擬上市公司首次面向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行股票籌集資金并上市的行為。

7、下列不屬于構(gòu)成利潤表的項(xiàng)目是（ ）?！締芜x題】

A.營業(yè)收入

B.與營業(yè)收入相關(guān)的生產(chǎn)性費(fèi)用、銷售費(fèi)用和其他費(fèi)用

C.經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

D.利潤

正確答案:C

答案解析:經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量屬于現(xiàn)金流量表，利潤表由三個(gè)主要部分構(gòu)成：①營業(yè)收入；②與營業(yè)收入相關(guān)的生產(chǎn)性費(fèi)用、銷售費(fèi)用和其他費(fèi)用；③利潤。利潤表的基本結(jié)構(gòu)是收入減去成本和費(fèi)用等于利潤（或盈余）。

8、（ ）是按照未來現(xiàn)金流的貼現(xiàn)對公司的內(nèi)在價(jià)值進(jìn)行評估?！締芜x題】

A.內(nèi)在價(jià)值法

B.相對價(jià)值法

C.外在價(jià)值法

D.時(shí)間價(jià)值法

正確答案:A

答案解析:內(nèi)在價(jià)值法又稱絕對價(jià)值法或收益貼現(xiàn)模型，是按照未來現(xiàn)金流的貼現(xiàn)對公司的內(nèi)在價(jià)值進(jìn)行評估，具體又分為股利貼現(xiàn)模型（DDM）、自由現(xiàn)金流量貼現(xiàn)模型（DCF）、超額收益貼現(xiàn)模型等；相對價(jià)值法是使用一家上市公司的市盈率、市凈率、市售率、市現(xiàn)率等指標(biāo)與其競爭者進(jìn)行對比，以決定該公司價(jià)值的方法。

9、融資融券要求普通投資者開戶時(shí)間達(dá)到____個(gè)月，持有資金不得低于____萬元人民幣。（ ）【單選題】

A.18; 50

B.12; 50

C.12; 30

D.18; 30

正確答案:A

答案解析:融資融券對于投資者的要求較高，目前大部分證券公司要求普通投資者開戶時(shí)間須達(dá)到18個(gè)月，且持有資金不得低于50萬元人民幣。

10、依據(jù)《證券投資基金會計(jì)核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用如果影響（）小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法計(jì)入基金損益?！締芜x題】

A.基金資產(chǎn)凈值

B.基金所有者權(quán)益

C.基金資產(chǎn)總值

D.基金份額凈值

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D符合題意：按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。發(fā)生的費(fèi)用如果不影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第4位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益；選項(xiàng)ABC不符合題意。