2023年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、XBRL是（）的英文首字母縮寫(xiě)?！締芜x題】

A.可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語(yǔ)言

B.合格的境外機(jī)構(gòu)投資者

C.上市開(kāi)放式基金

D.交易型開(kāi)放式指數(shù)基金

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確，XBRL（可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語(yǔ)言）是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合，用于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。

2、《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》規(guī)定，符合條件的境內(nèi)基金管理公司和（），經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可在境內(nèi)募集資金進(jìn)行境外證券投資管理。【單選題】

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.信托公司

D.投資咨詢公司

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，2007年6月18日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》規(guī)定，符合條件的境內(nèi)基金管理公司和證券公司，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可在境內(nèi)募集資金進(jìn)行境外證券投資管理。這種經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以在境內(nèi)募集資金進(jìn)行境外證券投資的機(jī)構(gòu)稱為合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）。QDII是在我國(guó)人民幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未開(kāi)放的情況下，有限度地允許境內(nèi)投資者投資境外證券市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度安排。

3、道德與法律是社會(huì)行為規(guī)范最主要的兩種形式，下列關(guān)于兩者的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。【單選題】

A.道德的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不限于價(jià)值判斷或者不直接反映價(jià)值判斷

B.都屬于上層建筑范疇

C.二者在根本目的上具有一致性

D.法律對(duì)傳播道德具有促進(jìn)作用

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤，道德以價(jià)值判斷，即以公認(rèn)的是非、善惡、美丑、正邪等范疇為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；而法律的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不限于價(jià)值判斷或者不直接反映價(jià)值判斷；道德與法律都屬于上層建筑范疇；二者在根本目的上具有一致性；法律對(duì)傳播道德具有促進(jìn)作用。

4、下列關(guān)于基金銷(xiāo)售的行為，規(guī)范的是（）?！締芜x題】

A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

B.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金

C.夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述

D.不得使用“坐享財(cái)富增長(zhǎng)”“安心享受成長(zhǎng)”“盡享牛市”等易使基金投資人忽視風(fēng)險(xiǎn)的表述

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)相符，不得有下列情形：（1）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。（2）預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)。（3）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。（4）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。（5）夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述。（6）登載單位或者個(gè)人的推薦性文字。（7）基金宣傳推介材料所使用的語(yǔ)言表述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確清晰，應(yīng)當(dāng)特別注意：①在缺乏足夠證據(jù)支持的情況下，不得使用“業(yè)績(jī)穩(wěn)健”“業(yè)績(jī)優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列” “首只”“最大”“最好” “最強(qiáng)”“唯一”等表述；②不得使用“坐享財(cái)富增長(zhǎng)” “安心享受成長(zhǎng)”“盡享牛市”等易使基金投資人忽視風(fēng)險(xiǎn)的表述；③不得使用“欲購(gòu)從速”“申購(gòu)良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷(xiāo)時(shí)間限制的表述；④不得使用 “凈值歸一”等誤導(dǎo)基金投資人的表述。（8）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

5、（）不是基金托管人職責(zé)的主要體現(xiàn)方面?！締芜x題】

A.基金資產(chǎn)保管

B.基金信息披露

C.對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具意見(jiàn)

D.會(huì)計(jì)復(fù)核

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，基金信息披露是基金管理人的職責(zé)。基金托管人的職責(zé)主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會(huì)計(jì)復(fù)核以及對(duì)基金投資運(yùn)作的監(jiān)督等方面。

6、關(guān)于封閉式基金的上市交易條件的表述，不正確的是（）。【單選題】

A.基金合同期限為5年以上

B.基金募集金額不低于2億元人民幣

C.封閉式基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上

D.基金份額持有人不少于1000人

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤，C項(xiàng)為封閉式基金合同生效的條件之一。封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）基金的募集符合《證券投資基金法》規(guī)定；（2）基金合同期限為5年以上；（3）基金募集金額不低于2億元人民幣；（4）基金份額持有人不少于1 000人；（5）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。

7、基金公司內(nèi)部控制是指（）。【單選題】

A.只需通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法形成的系統(tǒng)

B.通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)

C.內(nèi)部管理人員實(shí)施監(jiān)督的程序

D.為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)而制定的制度

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，基金管理人的內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

8、美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行與儲(chǔ)蓄銀行提供的大部分存款利率進(jìn)行管制，貨幣市場(chǎng)工具采用（）。【單選題】

A.浮動(dòng)利率

B.固定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.復(fù)利核算

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確，20世紀(jì)70年代初，美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行與儲(chǔ)蓄銀行提供的大部分存款利率進(jìn)行管制，出臺(tái)了《Q項(xiàng)條例》，而貨幣市場(chǎng)工具采用浮動(dòng)利率。

9、進(jìn)行基金宣傳推介時(shí)，所有給客戶的基金宣傳推介材料都要求包含有明確、醒目的（）?！締芜x題】

A.利潤(rùn)保證性文字

B.產(chǎn)品介紹文字

C.風(fēng)險(xiǎn)提示性文字

D.費(fèi)用說(shuō)明文字

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀基金合同和基金招募說(shuō)明書(shū)，了解基金的具體情況。

10、下列屬于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的是（）?！締芜x題】

A.控制環(huán)境

B.控制活動(dòng)

C.內(nèi)部監(jiān)控

D.以上都正確

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，基金管理人內(nèi)部控制基本要素包括：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控五個(gè)方面。