2023年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、基金收益分配的原則不正確的是（）?！締芜x題】

A.首先向投資者返還投資本金

B.其次向投資者支付約定的優(yōu)先收益

C.剩余收益按照約定的比例在股東之間進(jìn)行分配

D.剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C符合題意：股權(quán)投資基金一般采用以下的基金分配原則：首先向投資者返還投資本金；其次向投資者支付約定的優(yōu)先收益；剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進(jìn)行分配。

2、法律盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容不包括（）?！締芜x題】

A.公司的設(shè)立及存續(xù)

B.公司的稅務(wù)

C.公司的規(guī)章制度

D.公司的訴訟、仲裁及行政處罰

正確答案:C

答案解析:法律盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容：（1）公司的設(shè)立及存續(xù)（2）公司的業(yè)務(wù)（3）公司的主要財(cái)產(chǎn)（4）公司的債權(quán)債務(wù)（5）公司的稅務(wù)（6）公司的勞動（7）公司的訴訟、仲裁及行政處罰

3、以下關(guān)于按單一項(xiàng)目分配的說法錯(cuò)誤的是（）。【單選題】

A.按單一項(xiàng)目分配是指每個(gè)投資項(xiàng)目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在基金投資者和管理人之間分配

B.按單一項(xiàng)目分配是指每個(gè)投資項(xiàng)目投后退出的每一筆資金不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優(yōu)先收益

C.在逐筆分配的模式下，針對每一筆投后退出的收入，管理人都參與收益分配

D.在逐筆分配的模式下，針對每一筆投后退出的收入，管理人都不參與收益分配

正確答案:D

答案解析:按單一項(xiàng)目分配是指每個(gè)投資項(xiàng)目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在基金投資者和管理人之間分配而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優(yōu)先收益；在逐筆分配的模式下，針對每一筆投后退出的收入，管理人都參與收益分配。

4、全國銀行間債券市場交易資金清算包括基金在（）Ⅰ.銀行間市場進(jìn)行互換協(xié)議所對應(yīng)的資金清算Ⅱ.銀行間市場進(jìn)行回購交易所對應(yīng)的資金清算Ⅲ.銀行間市場進(jìn)行債券買賣對應(yīng)的資金結(jié)算IV.柜臺間對應(yīng)的資金清算【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、IV

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、IV

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:B

答案解析:全國銀行間債券市場交易資金清算包括基金在銀行間市場進(jìn)行債券買賣、回購交易等所對應(yīng)的資金清算。

5、創(chuàng)業(yè)投資基金投資于種子期、初創(chuàng)期、快速擴(kuò)張期和（）初期的企業(yè)?！締芜x題】

A.成熟

B.成長

C.上市

D.發(fā)展

正確答案:B

答案解析:創(chuàng)業(yè)投資基金投資于種子期、初創(chuàng)期、快速擴(kuò)張期和成長初期的企業(yè)。

6、股權(quán)投資基金投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，基金份額轉(zhuǎn)讓后投資者人數(shù)（）。【單選題】

A.應(yīng)當(dāng)仍然符合相關(guān)法律規(guī)定的特定數(shù)量

B.可以超過相關(guān)法律規(guī)定的特定數(shù)量

C.與轉(zhuǎn)讓前投資者數(shù)量一樣

D.機(jī)構(gòu)投資者數(shù)量不變

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確，股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，單只股權(quán)投資基金的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量，即有限責(zé)任公司型和有限合伙型股權(quán)投資基金投資者人數(shù)不超過50人，股 份有限公司型和信托（契約）型股權(quán)投資基金投資者人數(shù)不超過200人。投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合前述規(guī)定。

7、在我國，“私募股權(quán)投資基金”的準(zhǔn)確含義應(yīng)為（）?！締芜x題】

A.股權(quán)投資基金

B.私人股權(quán)投資基金

C.私募類私人股權(quán)投資基金

D.股指基金

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，在我國當(dāng)前的法律和監(jiān)管規(guī)則下，一般所稱“私募股權(quán)投資基金”的準(zhǔn)確含義應(yīng)為“私募類私人股權(quán)投資基金”。

8、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，信托（契約）型基金的設(shè)立不涉及工商登記的程序，通過訂立基金合同明確（）在基金管理業(yè)務(wù)過程中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保委托財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。Ⅰ.投資人Ⅱ.管理人Ⅲ.托管人Ⅳ.基金注冊登記機(jī)構(gòu)【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、IV

C.Ⅰ、Ⅲ、IV

D.Ⅰ、Ⅱ、IV

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，信托（契約）型基金的設(shè)立不涉及工商登記的程序，通過訂立基金合同明確基金投資者、基金管理人及基金托管人在基金管理業(yè)務(wù)過程中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保委托財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益。

9、股權(quán)投資基金資金投向以（）為主。【單選題】

A.未上市企業(yè)的股權(quán)和已上市企業(yè)的股權(quán)

B.已上市企業(yè)的公開交易股權(quán)和未上市企業(yè)的股權(quán)

C.已上市企業(yè)的股權(quán)和已上市企業(yè)的非公開交易股權(quán)

D.未上市企業(yè)的股權(quán)和已上市企業(yè)的非公開交易股權(quán)

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，股權(quán)投資基金的資金來源主要為各類機(jī)構(gòu)投資者和高凈值個(gè)人客戶，基金投向則以未上市公司的股權(quán)和已上市企業(yè)的非公開交易股權(quán)為主，基金的資金規(guī)模通常較大、投資周期相對較長

10、國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的審計(jì)評估：股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計(jì)師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨(dú)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)（）的年度審計(jì)報(bào)告?！締芜x題】

A.最近2年

B.最近一期

C.最近3年

D.最近5年

正確答案:B

答案解析:國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的審計(jì)評估：股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計(jì)師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨(dú)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期的年度審計(jì)報(bào)告。