2020年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、上市公司的下列各種行為中，不適用于《重組管理辦法》的是（）?！具x擇題】

A.按照經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金對外投資的行為

B.受托經(jīng)營、租賃其他企業(yè)資產(chǎn)或者將經(jīng)營性資產(chǎn)委托他人經(jīng)營、租賃的行為

C.與他人新設(shè)企業(yè)、對已設(shè)立的企業(yè)增資或者減資的行為

D.接受附義務(wù)的資產(chǎn)贈與或者對外捐贈資產(chǎn)的行為

E.上市公司及其控股或者控制的公司在日常經(jīng)營活動之外購買、出售資產(chǎn)或者通過其他方式進行資產(chǎn)交易達到規(guī)定的比例的行為

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第二條規(guī)定，本辦法適用于上市公司及其控股或者控制的公司在日常經(jīng)營活動之外購買、出售資產(chǎn)或者通過其他方式進行資產(chǎn)交易達到規(guī)定的比例，導(dǎo)致上市公司的主營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為（以下簡稱重大資產(chǎn)重組）。上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合本辦法的規(guī)定。上市公司按照經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產(chǎn)、對外投資的行為，不適用本辦法。

2、關(guān)于中國證監(jiān)會監(jiān)管職責(zé)和權(quán)力的說法正確的是（）。
Ⅰ.查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料的，需經(jīng)中國證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)
Ⅱ.在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣
Ⅲ.證監(jiān)會進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，其監(jiān)督檢查或者調(diào)查的人員不得少于三人
Ⅳ.證監(jiān)會可以和其他國家的證監(jiān)會建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項B正確：《證券法》第一百八十條第四項的規(guī)定，查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料，無須經(jīng)中國證監(jiān)會主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。（Ⅰ錯誤）
《證券法》第一百八十一條：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法履行職責(zé)，進行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，其監(jiān)督檢查、調(diào)查的人員不得少于二人（Ⅲ錯誤），并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和監(jiān)督檢查、調(diào)查通知書。監(jiān)督檢查、調(diào)查的人員少于二人或者未出示合法證件和監(jiān)督檢查、調(diào)查通知書的，被檢查、調(diào)查的單位有權(quán)拒絕。

3、下列各項屬于證券投資咨詢機構(gòu)、財務(wù)顧問機構(gòu)、證券資信評級機構(gòu)的從業(yè)人員特定禁止行為的有（）
I.接受他人委托從事證券投資
II.與委托人約定分享證券投資收益
III.依據(jù)虛假信息、內(nèi)幕信息或者市場傳言撰寫和發(fā)布分析報告
IV.貶損同行或以其他不正當(dāng)競爭手段爭攬業(yè)務(wù)
V.損害社會公共利益、所在機構(gòu)或者他人的合法權(quán)益【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.II、IV、V

C.I、II、III

D.II、III、IV、V

正確答案:C

答案解析:證券投資咨詢機構(gòu)、財務(wù)顧問機構(gòu)、證券資信評級機構(gòu)的從業(yè)人員特定禁止的4項行為包括：接受他人委托從事證券投資；與委托人約定分享證券投資收益，分擔(dān)證券投資損失，或者向委托人承諾證券投資收益，依據(jù)虛假信息、內(nèi)幕信息或者市場傳言撰寫和發(fā)布分析報告或評級報告，以及證監(jiān)會、協(xié)會禁止的其他行為。

4、【選擇題】

A.發(fā)行人應(yīng)披露最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策

B.發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行完成前滾存利潤的分配安排和已履行的決策程序

C.若發(fā)行前的滾存利潤歸發(fā)行前的股東享有，應(yīng)披露滾存利潤的審計和實際派發(fā)情況，同時在招股說明書首頁對滾存利潤中由發(fā)行前股東單獨享有的金額以及是否派發(fā)完畢作“重大事項提示”

D.發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國會計準(zhǔn)則和制度與上市地會計準(zhǔn)則確定的未分配利潤的平均數(shù)

E.發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應(yīng)披露股利分配的上限為按中國會計準(zhǔn)則和制度與上市地會計準(zhǔn)則確定的未分配利潤數(shù)字中較低者

正確答案:D

答案解析:

5、

子公司少數(shù)股東持有的權(quán)益對企業(yè)集團重要的，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)在合并財務(wù)報表附注中披露下列信息（）。

I.子公司少數(shù)股東的持股比例

II.當(dāng)期歸屬于子公司少數(shù)股東的損益以及向少數(shù)股東支付的股利

III.子公司在當(dāng)期期末累計的少數(shù)股東權(quán)益余額

IV.子公司的主要財務(wù)信息

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:

子公司少數(shù)股東持有的權(quán)益對企業(yè)集團重要的，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)在合并財務(wù)報表附注中披露下列信息:

子公司少數(shù)股東的持股比例

當(dāng)期歸屬于子公司少數(shù)股東的損益以及向少數(shù)股東支付的股利

子公司在當(dāng)期期末累計的少數(shù)股東權(quán)益余額

子公司的主要財務(wù)信息

6、信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機構(gòu)，注冊資本不低于（）億元人民幣，并且最近（）年年末的凈資產(chǎn)不低于（）億元人民幣?！具x擇題】

A.5；3；5

B.3；5；3

C.3；5；5

D.5；3；3

E.3；3；5

正確答案:A

答案解析:

7、【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ

正確答案:B

答案解析:

8、【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：“應(yīng)收賬款”項目，應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”和“預(yù)收賬款”科目所屬各明細(xì)科目的期末借方余額合計數(shù)，減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中有關(guān)應(yīng)收賬款計提的壞賬準(zhǔn)備期末余額后的金額填列?！皯?yīng)收賬款”科目所屬明細(xì)科目的貸方余額和“預(yù)收賬款”科目所屬明細(xì)科目的貸方余額應(yīng)計入資產(chǎn)負(fù)債表“預(yù)收款項”項目。

9、

分析一個行業(yè)是否為增長型行業(yè)的方法有（      ）。

Ⅰ.確定一個行業(yè)是否為周期型行業(yè) 

Ⅱ.比較該行業(yè)增長速度與國民經(jīng)濟增長速度的相對大小

Ⅲ.分析該行業(yè)主導(dǎo)企業(yè)的財務(wù)狀況 

Ⅳ.分析行業(yè)在國民經(jīng)濟中占的比重及其變化情況 

Ⅴ.分析該行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ

正確答案:B

答案解析:分析某行業(yè)是否屬于增長型行業(yè)，可利用該行業(yè)的歷年統(tǒng)計資料與國民經(jīng)濟綜合指標(biāo)進行對比。具體做法是取得某行業(yè)歷年的銷售額或營業(yè)收入的可靠數(shù)據(jù)并計算出年變動率，與國民生產(chǎn)總值增長率、國內(nèi)生產(chǎn)總值增長率進行比較。

10、下列關(guān)于標(biāo)的資產(chǎn)的收益對期權(quán)價格影響的說法，不正確的是（）?！具x擇題】

A.標(biāo)的資產(chǎn)的收益將影響標(biāo)的資產(chǎn)的價格

B.在協(xié)定價格一定時，標(biāo)的資產(chǎn)的價格必然影響期權(quán)的內(nèi)在價值，從而影響期權(quán)的價格

C.標(biāo)的資產(chǎn)的分紅付息等將使標(biāo)的資產(chǎn)的價格上升，而協(xié)定價格并不進行相應(yīng)調(diào)整

D.在期權(quán)有效期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)生收益將使看漲期權(quán)價格下降

E.在期權(quán)有效期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)生收益將使看跌期權(quán)價格上升

正確答案:C

答案解析:選項C說法不正確：標(biāo)的資產(chǎn)的分紅付息等將使標(biāo)的資產(chǎn)的價格下降，而協(xié)定價格并不進行相應(yīng)調(diào)整。