2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、企業(yè)債券的募集說明書中，應披露的發(fā)行人的基本情況主要有（）。Ⅰ.歷史沿革Ⅱ.公司治理和組織結構Ⅲ.發(fā)行人所在行業(yè)現(xiàn)狀和前景Ⅳ.發(fā)行人與母公司、子公司等投資關系Ⅴ.領導成員或董事、監(jiān)事及高級管理人員情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：在企業(yè)債券的募集說明書中，應披露的發(fā)行人基本情況主要包括：（1）發(fā)行人概況；（2）歷史沿革；（Ⅰ正確）（3）股東情況；（4）公司治理和組織結構；（Ⅱ正確）（5）發(fā)行人與母公司、子公司等投資關系；（Ⅳ正確）（6）主要控股子公司情況；（7）發(fā)行人領導成員或董事、監(jiān)事及高級管理人員情況等。（Ⅴ正確）

2、某公司首次公開發(fā)行并在科創(chuàng)板上市，根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實施辦法》和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷業(yè)務指引》， 下列情形中，應當中止發(fā)行的有（）。 Ⅰ.網(wǎng)下投資者申購數(shù)量低于網(wǎng)下初始發(fā)行量Ⅱ.初步詢價結束后，確定的發(fā)行價格不在投資價值研究報告所明確的估值區(qū)間范圍內Ⅲ.發(fā)行人預計發(fā)行后總市值不滿足在招股說明書中明確選擇的市值與財務指標上市標準Ⅳ.網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者合計繳款認購的新股數(shù)量不足申購總量的70%時【組合型選擇題】

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:《證券發(fā)行與承銷管理辦法》笫十條規(guī) 定，首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者申購數(shù)量低于 網(wǎng)下初始發(fā)行量的，發(fā)行人和主承銪商不得將網(wǎng)下發(fā)行部分向網(wǎng)上回撥，應當中止發(fā)行。《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實施辦法》笫十一條規(guī)定，除《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的中止發(fā)行情形外，發(fā)行人預計發(fā)行后總市值不滿足其在招股說明書中明確選擇的市值與財務指標上市標準的，應當中止發(fā)行。

3、以下關于上市公司的員工持股計劃說法正確的是（）。Ⅰ.上市公司全部有效的員工持股計劃所持有的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的5%Ⅱ.單個員工所獲股份權益對應的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的1%Ⅲ.員工持股計劃持有的股票總數(shù)包括首發(fā)上市前獲得的股份Ⅳ.員工持股計劃持有的股票總數(shù)包括其通過二級市場自行購買的股份Ⅴ.公司股東大會對員工持股計劃作出決議的，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權的1/2以上通過【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅴ

E.Ⅲ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:選項D正確：根據(jù)《關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見》，上市公司全部有效的員工持股計劃所持有的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的10%（Ⅰ錯誤），單個員工所獲股份權益對應的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的1%（Ⅱ正確）。員工持股計劃持有的股票總數(shù)不包括員工在公司首次公開發(fā)行股票上市前獲得的股份、通過二級市場自行購買的股份及通過股權激勵獲得的股份（Ⅲ、Ⅳ錯誤）。上市公司應當聘請律師事務所對員工持股計劃出具法律意見書，并在召開關于審議員工持股計劃的股東大會前公告法律意見書。員工持股計劃擬選任的資產(chǎn)管理機構為公司股東或股東關聯(lián)方的，相關主體應當在股東大會表決時回避；員工持股計劃涉及相關董事、股東的，相關董事、股東應當回避表決；公司股東大會對員工持股計劃作出決議的，應當經(jīng)出席會議的股東所持表決權的半數(shù)以上通過（Ⅴ正確）。

4、A上市公司在對衍生品交易進行內部控制時，下列做法正確的有（）。I.衍生品交易的商品僅限于商品或證券為基礎的期貨、期權、遠期交易 II.評估自身風險控制能力，制定相應的內控制度 III.公司合理地制定了金融衍生品交易的目標、套期保值的策略 IV.公司制定了金融衍生品交易的風險報告制度 V.公司董事會根據(jù)公司的風險承受能力，合理確定金融衍生品交易的風險限額和相關交易參數(shù)【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV、V

C.II、III、IV、V

D.I、II、III、V

正確答案:C

答案解析:I項，金融衍生品交易包括但不限于以商品或證券為基礎的期貨、期權、遠期、調期等交易。

5、下列說法符合我國現(xiàn)行新股發(fā)行制度的是（）。Ⅰ. 對每一只股票發(fā)行，任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進行新股申購，參與該只股票網(wǎng)下申購、配售的股票配售對象不得參與網(wǎng)上申購，但僅參與該只股票網(wǎng)下報價的股票配售對象可以參與網(wǎng)上申購Ⅱ.發(fā)行人及其主承銷商應當根據(jù)發(fā)行規(guī)模和市場情況，合理設定單一網(wǎng)上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的1‰Ⅲ.證券公司客戶定向資產(chǎn)管理專用證券賬戶，證券賬戶注冊資料中”賬戶持有人名稱”相同且“有效身份證明文件號瑪”相同的，按證券賬戶單獨計算市值并參與申購Ⅳ.對最終定價超過預期價格導致募集資金量超過項目資金需要量的，發(fā)行人應當在募集資金到賬后召開股東大會決定超過項目資金需要量部分的用途 Ⅴ.初步詢價期間，原則上每一個詢價對象只能提交一次報價，因特殊原因（如市場發(fā)生突然變化需要調整估值、經(jīng)辦人員出錯等）需要調整報價的，應在申購平臺填寫具體原因【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ三項，《關于進一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導意見》近期改革措施章節(jié)規(guī)定：①優(yōu)化網(wǎng)上發(fā)行機制，將網(wǎng)下網(wǎng)上申購參與對象分開。 對每一只股票發(fā)行，任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進行新股申購，所有參與該只股票網(wǎng)下報價、申購、配售的股票配售對象均不再參與網(wǎng)上申購；②對網(wǎng)上單個申購賬戶設定上限。發(fā)行人及其主承銷商應當根據(jù)發(fā)行規(guī)模和市場情況，合理設定單一網(wǎng)上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的1‰。單個投資者只能使用一個合格賬戶申購新股；③對最終定價超過預期價格導致募集資金量超過項目資金需要量的，發(fā)行人應當提前在招股說明書中披露用途。Ⅲ項，《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實施細則》第六條規(guī)定，證券公司客戶定向資產(chǎn)管理專用證券賬戶以及企業(yè)年金賬戶，證券賬戶注冊資料中了“賬戶持有人名稱”相同且“有效身份證明文件號碼”相同的，按證券賬戶單獨計算市值并參與申購。Ⅴ項，《上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實施細則》第十六條規(guī)定，初步詢價期間，網(wǎng)下投資者及其管理的配售對象報價應當包含每股價格和該價格對應的擬申購股數(shù)，且只能有一個報價，其中非個人投資者應當以機構為單位進行報價。

6、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件（）。Ⅰ.具備健全且運行良好的組織機構Ⅱ.具有持續(xù)盈利能力Ⅲ.最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告Ⅳ.經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件Ⅴ.最近三年連續(xù)盈利，財務狀況良好【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:選項A正確：根據(jù)最新《證券法》（2019年修訂）第12條，公司首次公開發(fā)行新股，應當符合下列條件： （1）具備健全且運行良好的組織機構； （2）具有持續(xù)經(jīng)營能力； （3）最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告； （4）發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪； （5）經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。 

7、（    ）對首次公開發(fā)行股票的承銷商和網(wǎng)下投資者實施自律管理。【選擇題】

A.中國證監(jiān)會

B.中國證券業(yè)協(xié)會

C.發(fā)行人

D.中國銀監(jiān)會

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《首次公開發(fā)行股票承銷業(yè)務規(guī)范》第三條的規(guī)定，根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》及本規(guī)范的相關規(guī)定，中國證券業(yè)協(xié)會對首次公開發(fā)行股票的承銷商和網(wǎng)下投資者實施自律管理。

8、下列關于上市公司半年報披露的說法中，正確的有（）。Ⅰ.公司應當介紹報告期內召開的董事會的有關情況，包括會議屆次、召開日期及會議決議 刊登的指定網(wǎng)站的查詢索引及披露日期Ⅱ.公司應當披露報告期未履行完畢的，由公司實際控制人、股東、關聯(lián)方、收購人以及公司 等承諾相關方作出的承諾事項Ⅲ.公司應當披露截至報告期末的普通股股東總數(shù)及優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）Ⅳ.公司應當披露前10名無限售流通股股東的名稱全稱或姓名，持有無限售流通股的數(shù)量、種類Ⅴ.公司應當披露現(xiàn)任及報告期內離任董事、監(jiān)事、高級管理人員在報告期內持有本公司股份、股票期權、被授予的限制性股票數(shù)量的變動情況【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:Ⅰ項，公司應當介紹報告期內召開的年度股東大會、臨時股東大會的有關情況，包括會議屆次、召開日期及會議決議刊登的指定網(wǎng)站的查詢索引及披露日期。Ⅲ項，公司應當披露戴至報告期末的普通股股東總數(shù)及表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（如有）。Ⅳ項屬于年報信息披露內容。

9、下列各項中，某一項金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資必須具有的特征有（）。Ⅰ.該金融資產(chǎn)到期日固定Ⅱ.該金融資產(chǎn)回收金額固定或可確定Ⅲ.企業(yè)有能力將該金融資產(chǎn)持有至到期Ⅳ.企業(yè)有明確意圖將該金融資產(chǎn)持有至到期【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A正確：將金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資時應注意以下特征：（1）到期日固定、回收金額固定或可確定：（Ⅰ、Ⅱ正確）權益工具投資不能劃分為持有至到期投資；在符合其他條件情況下，不能僅由于某債務工具投資是浮動利率投資而不將其劃分為持有至到期投資。（2）有明確意圖持有至到期；（Ⅳ正確）（3）有能力持有至到期。（Ⅲ正確）“有能力持有至到期”是指企業(yè)有足夠的財務資源，并不受外部因素影響將投資持有至到期。

10、證券公司參與的區(qū)域性市場應當由區(qū)域性市場經(jīng)所在地（）批準設立，并受其監(jiān)督。【選擇題】

A.市級人民政府

B.市人大常委會

C.省人大常委會

D.省級人民政府

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《關于規(guī)范證券公司參與區(qū)域性股權交易市場的指導意見（試行）》第二條第一項和第二項，證券公司參與的區(qū)域性市場應當由區(qū)域性市場經(jīng)所在地省級人民政府批準設立。使用“交易所”字樣的區(qū)域性市場，省級人民政府批準前已征求聯(lián)席會議意見。 區(qū)域性市場是為市場所在地省級行政區(qū)域內的企業(yè)特別是中小微企業(yè)提供股權、債券的轉讓和融資服務的私募市場，接受省級人民政府監(jiān)管。