2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、下列說法錯誤的是（）。 Ⅰ. 網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)為40倍的，應(yīng)當(dāng)從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)堍?首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者申購數(shù)量低于網(wǎng)下初始發(fā)行量的，主承銷商可以將網(wǎng)下發(fā)行部分向網(wǎng)上回?fù)?nbsp;Ⅲ.網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)為60倍（含）的，應(yīng)當(dāng)從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)?，回?fù)鼙壤秊楸敬喂_發(fā)行股票數(shù)量的20% Ⅳ. 網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行比例不超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的30%Ⅴ. 網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過100倍的，回?fù)鼙壤秊楸敬喂_發(fā)行股票數(shù)量的20%【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第十條第二款的規(guī)定，網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過50倍、低于100倍（含）的，應(yīng)當(dāng)從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)埽負(fù)鼙壤秊楸敬喂_發(fā)行股票數(shù)量的20%；網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過100倍的，回?fù)鼙壤秊楸敬喂_發(fā)行股票數(shù)量的40%;網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行比例不超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的10%。本款所指公開發(fā)行股票數(shù)量應(yīng)按照扣除設(shè)定12個月及以上限售期的股票數(shù)量計算。 

2、以下可以參與掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓的有（）?！具x擇題】

A.注冊資本500萬元人民幣以上的合伙企業(yè)

B.證券投資基金

C.自然人李某名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值800萬元人民幣，其中用于融資融券的信用證券賬戶資產(chǎn)為350萬元，李某具有2年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)

D.注冊資本300萬元人民幣的法人機(jī)構(gòu)

E.具有3年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)，或具有會計、金融、投資、財經(jīng)等相關(guān)專業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B可以：《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》（2013年修訂）第3條規(guī)定，下列機(jī)構(gòu)投資者可以申請參與掛牌公司股票公開轉(zhuǎn)讓：（1）注冊資本500萬元人民幣以上的法人機(jī)構(gòu)；（D錯誤）（2）實(shí)繳出資總額500萬元人民幣以上的合伙企業(yè)。（A錯誤）第4條規(guī)定，集合信托計劃、證券投資基金、銀行理財產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計劃，以及由金融機(jī)構(gòu)或者相關(guān)監(jiān)管部門認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)管理的金融產(chǎn)品或資產(chǎn)，可以申請參與掛牌公司股票公開轉(zhuǎn)讓。（B正確）第5條第1款規(guī)定，同時符合下列條件的自然人投資者可以申請參與掛牌公司股票公開轉(zhuǎn)讓：（1）投資者本人名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值500萬元人民幣以上。證券類資產(chǎn)包括客戶交易結(jié)算資金、在滬深交易所和全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的股票、基金、債券、券商集合理財產(chǎn)品等，信用證券賬戶資產(chǎn)除外；（C錯誤）（2）具有2年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)，或具有會計、金融、投資、財經(jīng)等相關(guān)專業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷。（E錯誤）

3、申請發(fā)行短期融資券的證券公司，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（ ）。 Ⅰ.采用市值法對資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行估值，能用合理的方法對股票風(fēng)險進(jìn)行估價 Ⅱ.內(nèi)控制度健全，受托業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離管理，有中臺對業(yè)務(wù)的前后臺進(jìn)行監(jiān)督和操作風(fēng)險控制，近三年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)經(jīng)營 Ⅲ.客戶交易結(jié)算資金存管符合證監(jiān)會規(guī)定，最近3年未挪用客戶交易結(jié)算資金 Ⅳ.取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資格1年以上Ⅴ.發(fā)行人至少已在全國銀行間同業(yè)拆借市場上按統(tǒng)一的規(guī)范要求披露詳細(xì)財務(wù)信息達(dá)1年，且近3年無信息披露違規(guī)記錄【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:《證券公司短期融資券管理辦法》第九條規(guī)定，申請發(fā)行短期融資券的證券公司，應(yīng)當(dāng)符合以下基本條件，并經(jīng)證監(jiān)會審查認(rèn)可：①取得全國銀行間同業(yè)拆借市場成員資格1年以上；②發(fā)行人至少已在全國銀行間同業(yè)拆借市場上按統(tǒng)一的規(guī)范要求披露詳細(xì)財務(wù)信息達(dá)1年，且近1年無信息披露違規(guī)記錄；③客戶交易結(jié)算資金存管符合證監(jiān)會規(guī)定，最近1年未挪用客戶交易結(jié)算資金；④內(nèi)控制度健全，受托業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離管理，有中臺對業(yè)務(wù)的前后臺進(jìn)行監(jiān)督和操作風(fēng)險控制，近兩年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)經(jīng)營；⑤采用市值法對資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行估值，能用合理的方法對股票風(fēng)險進(jìn)行估價；⑥中國人民銀行和證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

4、以下已經(jīng)計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備不得轉(zhuǎn)回的有（）。Ⅰ.以成本計量的投資性房地產(chǎn)Ⅱ.商譽(yù)Ⅲ.存貨Ⅳ.持有至到期投資【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：以下計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備不得轉(zhuǎn)回：（1）對子公司、聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資；（2）固定資產(chǎn)；（3）無形資產(chǎn)；（4）采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)；（Ⅰ正確）（5）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)；（6）商譽(yù)；（Ⅱ正確）（7）探明石油天然氣礦區(qū)權(quán)益和井及相關(guān)設(shè)施減值。 

5、根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號一一招股說明書》（2006年修訂），發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，發(fā)行人應(yīng)在概覽中披露的事項(xiàng)包括 （）。 Ⅰ.發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡要情況 Ⅱ.發(fā)行人的主要財務(wù)數(shù)據(jù) Ⅲ.本次發(fā)行情況 Ⅳ.募股資金的主要用途 Ⅴ.發(fā)行人的股本結(jié)構(gòu)【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號一一招股說明書》（2006年修訂）第二十一條和第二十二條，發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽并在本部分起首聲明：“本概覽僅對招股說明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應(yīng)認(rèn)真閱讀招股說明書全文?！卑l(fā)行人應(yīng)在招股說明書概覽中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡要情況，發(fā)行人的主要財務(wù)數(shù)據(jù)及主要財務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。