2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照（）分類披露關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)關(guān)系對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響?！具x擇題】

A.長(zhǎng)期性和短期性

B.敏感性和遲鈍性

C.經(jīng)常性和偶發(fā)性

D.相似性和差異性

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)一一招股說(shuō)明書》(2006年修訂）第五十四條，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。

2、上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)流程中，如果將上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行的申購(gòu)日作為T日，則對(duì)申購(gòu)資金進(jìn)行驗(yàn)資日為（）日?！具x擇題】

A.T+1

B.T+2

C.T+3

D.T+4

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《滬市股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)實(shí)施辦法》（修訂稿）規(guī)定，上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)流程中，T+1是資金凍結(jié)日，T+3日是搖號(hào)抽簽、中簽處理日，T+4日是資金解凍日。

3、上市公司企業(yè)債券的發(fā)行申請(qǐng)文件中，擔(dān)保函的內(nèi)容包括（     ）。Ⅰ.保證范圍 Ⅱ.資信情況 Ⅲ.債券的到期日 Ⅳ.被擔(dān)保的債券種類、數(shù)額 Ⅴ.加速到期【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:擔(dān)保函的內(nèi)主要有：①被擔(dān)保的債券種類、數(shù)額；②債券的到期日；③保證的方式；④保證責(zé)任的承擔(dān)；⑤保證范圍；⑥保證的期間；⑦財(cái)務(wù)信息披露；⑧債券的轉(zhuǎn)讓或出質(zhì)；⑨主債權(quán)的變更；⑩加速到期；?擔(dān)保函的生效。

4、招股說(shuō)明書結(jié)尾應(yīng)列明備查文件，其備查文件不包括（）。【選擇題】

A.發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告

B.發(fā)行保薦書

C.公司章程（草案）

D.經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表

E.財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A符合題意：《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)―招股說(shuō)明書》第一百二十八條招股說(shuō)明書結(jié)尾應(yīng)列明備查文件，并在指定網(wǎng)站上披露。備查文件包括：（1）發(fā)行保薦書；（B包括）（2）財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告；（E包括）（3）盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告（如有）；（4）內(nèi)部控制鑒證報(bào)告；（5）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表；（D包括）（6）法律意見書及律師工作報(bào)告；（7）公司章程（草案）；（C包括）（8）中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行的文件；（9）其他與本次發(fā)行有關(guān)的重要文件。

5、關(guān)于非公開發(fā)行價(jià)格調(diào)整的說(shuō)法不正確的是（）。Ⅰ.發(fā)審會(huì)后，上市公司召開股東大會(huì)再次調(diào)整價(jià)格Ⅱ.募集資金投資項(xiàng)目變更，可以重新召開股東大會(huì)變更投資項(xiàng)目，但不能變價(jià)格Ⅲ.市場(chǎng)情況發(fā)生變化，可以隨時(shí)召開股東大會(huì)對(duì)發(fā)行價(jià)格進(jìn)行調(diào)整Ⅳ.發(fā)審會(huì)后上市公司分紅而調(diào)整發(fā)行價(jià)格【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》（2011年修訂）第16條規(guī)定，非公開發(fā)行股票的董事會(huì)決議公告后，出現(xiàn)以下情況需要重新召開董事會(huì)的，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)重新確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日：（1）本次非公開發(fā)行股票股東大會(huì)決議的有效期已過；（2）本次發(fā)行方案發(fā)生變化；（3）其他對(duì)本次發(fā)行定價(jià)具有重大影響的事項(xiàng)。Ⅰ項(xiàng)，發(fā)審會(huì)后，如調(diào)整發(fā)行價(jià)格則視為發(fā)行方案的重大變化，應(yīng)重新召開董事會(huì)；Ⅱ項(xiàng)，募投變更屬于發(fā)行方案的重大變化，應(yīng)調(diào)整價(jià)格；Ⅲ項(xiàng)，不可以隨時(shí)召開股東大會(huì)對(duì)發(fā)行價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。

6、發(fā)生下列哪些情況，導(dǎo)致部分或全部轉(zhuǎn)讓不能正常進(jìn)行的，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以決定單獨(dú)或同時(shí)采取暫緩進(jìn)入清算交收程序、技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市等措施？（） Ⅰ.意外事件 Ⅱ.不可抗力 Ⅲ.情勢(shì)變更 Ⅳ.技術(shù)故障 Ⅴ.突發(fā)事件【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第三章第三節(jié)第二條，發(fā)生下列轉(zhuǎn)讓異常情況之一，導(dǎo)致部分或全部轉(zhuǎn)讓不能正常進(jìn)行的，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以決定單獨(dú)或同時(shí)采取暫緩進(jìn)入清算交收程序、技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市等措施：①不可抗力；②意外事件；③技術(shù)故障；④全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定的其他異常情況。

7、關(guān)于“混合式”招標(biāo)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）?！具x擇題】

A.標(biāo)的為利率時(shí)，全場(chǎng)加權(quán)平均中標(biāo)利率為當(dāng)期國(guó)債票面利率，低于或等于票面利率的標(biāo)位，按發(fā)行價(jià)格承銷

B.高于票面利率一定數(shù)量以內(nèi)的標(biāo)位，按各中標(biāo)標(biāo)位的利率與票面利率折算的價(jià)格承銷

C.高于票面利率一定數(shù)量以上的標(biāo)位，全部落標(biāo)

D.低于發(fā)行價(jià)格一定數(shù)量以內(nèi)的標(biāo)位，按各中標(biāo)標(biāo)位的價(jià)格承銷，低于發(fā)行價(jià)格一定數(shù)量以上的標(biāo)位，全部落標(biāo)

正確答案:A

答案解析:A項(xiàng)，標(biāo)的為利率時(shí)，全場(chǎng)加權(quán)平均中標(biāo)利率為當(dāng)期國(guó)債票面利率，低于或等于票面利率的標(biāo)位，按面值承銷。 

8、下列項(xiàng)目中，應(yīng)計(jì)算銷項(xiàng)稅額的項(xiàng)目是（）。【選擇題】

A.將購(gòu)買的貨物用于集體福利

B.將自產(chǎn)的貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目

C.將購(gòu)買的貨物委托加工收回后繼續(xù)用于連續(xù)生產(chǎn)

D.將購(gòu)買的貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目

正確答案:B

答案解析:將自產(chǎn)的貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目，視同銷售，應(yīng)當(dāng)計(jì)繳增值稅銷項(xiàng)稅。

9、下列不屬于我國(guó)記賬式國(guó)債的招標(biāo)方式的是（）?！具x擇題】

A.美國(guó)式招標(biāo)

B.荷蘭式招標(biāo)

C.英國(guó)式招標(biāo)

D.混合式招標(biāo)

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C符合題意：我國(guó)國(guó)債發(fā)行招標(biāo)規(guī)則的制定借鑒了國(guó)際資本市場(chǎng)中的美國(guó)式（A屬于）、荷蘭式（B屬于）規(guī)則，并發(fā)展出混合式招標(biāo)方式（D屬于）。

10、保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向（）提交上市保薦書以及證券交易所要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)（）備案?！具x擇題】

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)，證券交易所 

B.證券交易所，中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.證券交易所，國(guó)務(wù)院 

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)，國(guó)務(wù)院

正確答案:B

答案解析:保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交上市保薦書以及證券交易所要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。