2023年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、根據(jù)經(jīng)驗法則，收入負債率以（）為標準。【單選題】

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正確答案:C

答案解析:根據(jù)經(jīng)驗法則，收入負債率以30%為標準，盡量不超過40%。

2、對于湯小姐所持有的華夏公司股票，獲取收益是她進行投資的基本目的，而該股票前3年的股利現(xiàn)值之和為（ ）元?！究陀^案例題】

A.48.41

B.72.05

C.80.14

D.91.48

正確答案:B

答案解析:（1）已知華夏公司股票的標準差為2. 8358，市場組合的標準差為2.1389，兩者的相關(guān)系數(shù)為0.8929，根據(jù)β系數(shù)的計算公式可知：華夏公司股票的β系數(shù)=相關(guān)系數(shù)×華夏公司股票的標準差÷市場組合的標準差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18；（2）計算必要報酬率。已知β系數(shù)為1.18，無風(fēng)險收益率為7%，市場平均收益為11.09%，根據(jù)公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%；（3）計算債券現(xiàn)值。已知債券每期股利30元，必要報酬率為12%，根據(jù)附息債券定價公式：=（元）。 

3、越來越多的家庭選擇讓孩子出國留學(xué)，主要原因不包括（   ）?！締芜x題】

A.增加人生閱歷

B.移民與海外發(fā)展的機會

C.獲得專業(yè)證書和學(xué)歷

D.學(xué)習(xí)前沿知識和技術(shù)

正確答案:C

答案解析:越來越多的家庭選擇讓孩子出國留學(xué)，主要原因有以下幾點：（1）學(xué)習(xí)前沿知識和技術(shù)；（2）增加人生閱歷；（3）多元化的學(xué)校與專業(yè)選擇機會；（4）移民與海外發(fā)展的機會。

4、關(guān)于投資組合相關(guān)計算公式表達不正確的是（）?！締芜x題】

A.名義收益率=（1+實際收益率×1+預(yù)期通貨膨脹率）-1

B.實際收益率就是扣除了通貨膨脹因素以后的收益率概念，具體是指資產(chǎn)收益率（名義收益率）與通貨膨脹率之差。

C.實際收益率=（1+名義收益率）/（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1

D.必要收益率=無風(fēng)險收益率-風(fēng)險收益率

正確答案:D

答案解析:必要收益率的計算公式為：必要收益率=無風(fēng)險收益率+風(fēng)險收益率實際收益率就是扣除了通貨膨脹因素以后的收益率概念，具體是指資產(chǎn)收益率（名義收益率）與通貨膨脹率之差。名義收益率=（1+實際收益率×1+預(yù)期通貨膨脹率）-1實際收益率=（1+名義收益率）/（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1

5、（）通常是指家庭的財產(chǎn)性收入【單選題】

A.工作收入

B.理財收入

C.其他收入

D.家庭收入

正確答案:B

答案解析:家庭收入的分類主要包括：工作收入、理財收入（又稱投資收入）和其他收入三大類。（1）工作收入，指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。（2）理財收入（又稱投資收入），通常是指家庭的財產(chǎn)性收入，其中包括特許權(quán)使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財產(chǎn)租賃和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。在一些情況下，家庭經(jīng)營所得也可以列入投資收入。（3）其他收入，是指不包括在上述兩大類收入的收入類別，如中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得，如來自他人的財務(wù)支持（如父母或者離異配偶的撫養(yǎng)費）或財產(chǎn)繼承、贈與等。

6、小張為無住所個人，在2020年年初，取得了公司發(fā)放的2019年第四季度獎金和全年獎金。小張的第四季度獎金為20萬元，第四季度在我國境內(nèi)一共工作了46天；全年獎金為50萬元，全年境內(nèi)工作天數(shù)為73天。若小張的兩筆獎金境內(nèi)外公司各付一半，則小張當(dāng)月應(yīng)納稅額為（）萬元?！締芜x題】

A.12

B.10

C.11

D.15

正確答案:B

答案解析:由于小張全年在境內(nèi)的居住時間不超過90天，則為非居民個人，因此在納稅的時候小張只需要計算境內(nèi)應(yīng)計稅的收入：20×1/2×（46÷92）+50×1/2×（73÷365）=10（萬元）。

7、資產(chǎn)配置是根據(jù)投資目標將資金在不同資產(chǎn)類別之間進行分配，資產(chǎn)類別通常分（    ）幾種，在獲取預(yù)期回報之時，把風(fēng)險降至最低?！径噙x題】

A.現(xiàn)金

B.權(quán)益類

C.固定收益

D.負債

E.流動資產(chǎn)

正確答案:A、B、C

答案解析:資產(chǎn)配置是根據(jù)投資目標將資金在不同資產(chǎn)類別之間進行分配，資產(chǎn)類別通常分現(xiàn)金、固定收益、權(quán)益類幾種，在獲取預(yù)期回報之時，把風(fēng)險降至最低。

8、遺屬需求法的計算步驟如下（）。【多選題】

A.確定合理的家庭理財目標

B.估算個人未來在職期的年收入現(xiàn)值

C.進行合理的參數(shù)假設(shè)

D.明確家庭現(xiàn)有資產(chǎn)狀況和未來開支情況

E.計算不同事件下遺屬所需收入現(xiàn)值與資源現(xiàn)值的缺口，得出保險保障需求

正確答案:A、C、D、E

答案解析:遺屬需求法的具體步驟如下：（1）確定合理的家庭理財目標。包括償還貸款、子女教育、贍養(yǎng)老人、退休養(yǎng)老等。理財師需要根據(jù)客戶的資產(chǎn)狀況和風(fēng)險承受能力，幫助客戶建立合理的理財目標。（2）進行合理的參數(shù)假設(shè)。根據(jù)當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟情況，對未來的通貨膨脹率、收入增長率、貼現(xiàn)率等參數(shù)進行合理假設(shè)。理財師要對當(dāng)前宏觀經(jīng)濟的運行狀況具備一定的分析判斷能力。基于壽險需求測度的穩(wěn)健性，理財師往往需要對參數(shù)進行多種假設(shè)，通過敏感度分析來判斷相關(guān)測度與規(guī)劃的可行性。（3）明確家庭現(xiàn)有資產(chǎn)狀況和未來開支情況。通過編制遺屬未來生活支出表，確認家庭現(xiàn)有的資產(chǎn)和未來的責(zé)任。根據(jù)客戶當(dāng)前的收支狀況和家庭資產(chǎn)狀況，編制家庭資產(chǎn)負債表、收入支出表，對客戶的家庭財務(wù)狀況進行財務(wù)診斷，分析客戶家庭財務(wù)的問題。應(yīng)該特別關(guān)注家庭資產(chǎn)傳承的風(fēng)險和家族企業(yè)的風(fēng)險問題，重點分析家庭主要收入者面臨的風(fēng)險。（4）在上述步驟的基礎(chǔ)上，計算不同事件下遺屬所需收入現(xiàn)值與資源現(xiàn)值的缺口，得出保險保障需求。B項，估算個人未來在職期的年收入現(xiàn)值是屬于生命價值法的計算步驟。

9、吳先生可以從國家基本養(yǎng)老保險計劃領(lǐng)取月基本養(yǎng)老金（）元?！究陀^案例題】

A.790

B.890

C.1025

D.1090

正確答案:C

答案解析:（1）基礎(chǔ)養(yǎng)老金支付的月標準為地方[省、自治區(qū)、直轄市或地（市）上年度職工月平均工資的20%。當(dāng)?shù)厣鐣骄杖霝?000元，因此吳先生每月領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：2000×20%=400（元）；（2）個人賬戶月支付標準為本人賬戶儲蓄額除以120（按照退休后領(lǐng)取10年計算），即1/120。已知退休時吳先生個人賬戶積累總額54000元，則吳先生個人賬戶的月養(yǎng)老金為：54000÷120=450（元）；（3）吳先生2019年10月退休，擁有35年的工齡，屬于“中人”，過渡性養(yǎng)老金政策為工齡×5元，吳先生的工齡為35年，其過渡性養(yǎng)老金為：35×5=175（元）；（4）吳先生每月基本養(yǎng)老金=400+450+175=1025（元）。

10、教育儲蓄的特點包括（）?！径噙x題】

A.開戶對象為在校小學(xué)四年級及以上學(xué)生

B.教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元

C.教育儲蓄存期分別為1年、3年、5年

D.6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息

E.1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息

正確答案:A、B、D、E

答案解析:教育儲蓄具有以下特點：（1）開戶對象為在校小學(xué)四年級及以上學(xué)生。（2）教育儲蓄存期分別為1年、3年、6年。（3）教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。（4）1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息。