2023年銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)（中級(jí)）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、家庭債務(wù)管理狀況分析包括（）。【多選題】

A.家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析

B.融資比率分析

C.負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

D.償債能力分析

E.應(yīng)急能力分析

正確答案:A、B、C、D

答案解析:家庭債務(wù)管理狀況的分析是專業(yè)理財(cái)師對(duì)客戶進(jìn)行家庭債務(wù)管理，并提供相關(guān)專業(yè)建議的基礎(chǔ)和前提，其中包括家庭資產(chǎn)負(fù)債率分析、各類負(fù)債結(jié)構(gòu)、償債能力分析等以下分析內(nèi)容。（1）資產(chǎn)負(fù)債率分析：通過負(fù)債比率（總負(fù)債/總資產(chǎn)），理財(cái)師可以觀察到客戶的總體負(fù)債是否太高，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50%，對(duì)普通家庭而言就屬于偏高了。（2）融資比率分析：這項(xiàng)指標(biāo)（投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)）體現(xiàn)了客戶家庭的理財(cái)積極程度。普通家庭比較常見的杠桿投資行為就是投資房產(chǎn)。（3）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析：通過資產(chǎn)負(fù)債表中的各類負(fù)債占比情況，基本上可以比較直觀地了解客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。（4）償債能力分析：專業(yè)理財(cái)師同樣需要結(jié)合客戶家庭的收入支出表和資產(chǎn)負(fù)債表中的信息，對(duì)其償債能力進(jìn)行交叉分析。E項(xiàng)，應(yīng)急能力分析屬于家庭收支管理狀況的分析。

2、由以上的分析和判斷，理財(cái)師可以為湯小姐計(jì)算得到，如果湯小姐持有該股票至第4年，則該股票價(jià)值的現(xiàn)值為（ ）元?！究陀^案例題】

A.301.14

B.310.12

C.320.30

D.326.54

正確答案:C

答案解析:（1）已知華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差為2.8358，市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為2.1389，兩者的相關(guān)系數(shù)為0.8929，根據(jù)β系數(shù)的計(jì)算公式可知：華夏公司股票的β系數(shù)=相關(guān)系數(shù)×華夏公司股票的標(biāo)準(zhǔn)差÷市場(chǎng)組合的標(biāo)準(zhǔn)差=0.8928×2.8358÷2.1389=1.18； （2）計(jì)算必要報(bào)酬率。已知β系數(shù)為1.18，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為7%，市場(chǎng)平均收益為11.09%，根據(jù)公式：=7%+1.18×（11.09%-7%）=12%；（3）計(jì)算第4年以后各年股利的現(xiàn)值。已知每期股利30元，必要報(bào)酬率12%，增長(zhǎng)率5%，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值計(jì)算公式：。

3、心理分析是指依據(jù)（    ）的理論，通過分析投資者心理，來(lái)判斷市場(chǎng)走勢(shì)?！締芜x題】

A.心理學(xué)

B.行為學(xué)

C.行為金融學(xué)

D.金融學(xué)

正確答案:C

答案解析:心理分析是指依據(jù)行為金融學(xué)的理論，通過分析投資者心理，來(lái)判斷市場(chǎng)走勢(shì)。

4、家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集與整理這個(gè)環(huán)節(jié)主要包括的內(nèi)容有（）?！径噙x題】

A.家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集

B.家庭財(cái)務(wù)狀況信息的整理

C.家庭財(cái)務(wù)狀況信息的確認(rèn)

D.家庭財(cái)務(wù)狀況信息的修改

E.家庭財(cái)務(wù)狀況信息的分析

正確答案:A、B、E

答案解析:家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集與整理這個(gè)環(huán)節(jié)主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集、整理和分析。

5、以下不屬于中小企業(yè)界定中定量指標(biāo)的是（ ）?！締芜x題】

A.所處行業(yè)的地位

B.雇員數(shù)量

C.實(shí)收資本

D.資產(chǎn)總值

正確答案:A

答案解析:定性的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。

6、2018年6月，理財(cái)經(jīng)理小邵所在的機(jī)構(gòu)代銷了某戰(zhàn)略配售基金，下列關(guān)于戰(zhàn)略配配售基金的說法，錯(cuò)誤的是（)?！究陀^案例題】

A.基金合同生效后的前三年為封閉運(yùn)作期，在封閉運(yùn)作期內(nèi)，基金不辦理贖回業(yè)務(wù)。在受限開放期內(nèi)，本基金可以接受基金份額的申購(gòu)申請(qǐng)，但不接受基金份額的贖回申請(qǐng)

B.戰(zhàn)略配售基金僅面向個(gè)人投資者公開發(fā)售

C.封閉運(yùn)作期屆滿后的基金管理費(fèi)為1.5%/年

D.D.戰(zhàn)略配售基金主要以戰(zhàn)略配售方式投資優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新企業(yè)的股票或存托憑證(CDR)

正確答案:B

答案解析:B項(xiàng)，戰(zhàn)各配售基金除了向個(gè)人投資者公開發(fā)售,還可以向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)售。

7、稅收與費(fèi)用的區(qū)別（    ）。【多選題】

A.主體不同

B.特征不同

C.用途不同

D.費(fèi)率不同

E.交付期不同

正確答案:A、B、C

答案解析:稅和費(fèi)的區(qū)別主要表現(xiàn)在：1.主體不同：稅收的主體是國(guó)家，稅收管理的主體是代表國(guó)家的稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)或財(cái)政部門，而費(fèi)的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管部門等。2.特征不同：稅收具有無(wú)償性，納稅人繳納的稅收與國(guó)家提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)之間不具有對(duì)稱性。費(fèi)則通常具有補(bǔ)償性，主要用于成本補(bǔ)償?shù)男枰?，特定的費(fèi)與特定的服務(wù)往往具有對(duì)稱性。稅收具有穩(wěn)定性，而費(fèi)則具有靈活性。稅法一經(jīng)制定，對(duì)全國(guó)具有統(tǒng)一效力，并相對(duì)穩(wěn)定；費(fèi)的收取一般由不同部門、不同地區(qū)根據(jù)實(shí)際情況靈活確定。3.用途不同：稅收收入由國(guó)家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會(huì)公共需要支出，而費(fèi)一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)。

8、李先生家庭財(cái)務(wù)自由度為（   ）?！究陀^案例題】

A.1

B.78.33%

C.79.33%

D.75.33%

正確答案:B

答案解析:李先生家庭財(cái)務(wù)自由度=投資理財(cái)收入÷生活支出=94000÷120000=78.33%。

9、車輛損失保險(xiǎn)責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險(xiǎn)人需要承擔(dān)（）?！締芜x題】

A.車輛和車輛裝載貨物與外界物體意外撞擊造成的車輛的損失

B.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失

C.意外事故導(dǎo)致的損失

D.為減少和避免車輛損失所進(jìn)行搶救行為導(dǎo)致的合理費(fèi)用

正確答案:A

答案解析:車輛損失保險(xiǎn)責(zé)任包括碰撞責(zé)任、非碰撞責(zé)任和合理的施救和保護(hù)費(fèi)用。（1）碰撞責(zé)任中保險(xiǎn)人需要承擔(dān)車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失；車輛按照規(guī)定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失。（2）非碰撞責(zé)任中保險(xiǎn)人需要承擔(dān)自然災(zāi)害（雷擊、暴風(fēng)、暴雨、洪水、海嘯、地陷、冰陷、崖崩、雪崩、冰雹、泥石流、山體滑坡、龍卷風(fēng)、駕駛員隨車照料時(shí)所乘坐的渡船遭受的自然災(zāi)害）導(dǎo)致的損失和意外事故（火災(zāi)、爆炸、傾覆、外界物體倒塌、空中運(yùn)行物體墜落、行駛中平行墜落）導(dǎo)致的損失。（3）合理的施救和保護(hù)費(fèi)用包括保險(xiǎn)人承擔(dān)發(fā)生事故時(shí)為減少和避免車輛損失所進(jìn)行搶救行為導(dǎo)致的合理費(fèi)用；事故發(fā)生以后，為防止車輛損失擴(kuò)大和加重而進(jìn)行的行為導(dǎo)致的合理費(fèi)用。

10、如果翟先生與甲公司建立固定的雇傭關(guān)系，則比沒有建立固定的雇傭關(guān)系多繳納稅牧（）元?！究陀^案例題】

A.45

B.105

C.120

D.325

正確答案:C

答案解析:沒有固定雇傭關(guān)系時(shí)，由于勞務(wù)報(bào)酬收入額可以扣除.20%的費(fèi)用后計(jì)入綜合所得，因此其應(yīng)納稅所得額要小于與甲公司建立固定的雇傭關(guān)系，因此甲公司建立固定的雇傭關(guān)系后需多繳納120元稅款。