2022年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、若李太太夫婦在2021年與保險公司解除了保險合同，此前每年的保費都己繳納。則保險公司（）?！究陀^案例題】

A.保險人有義務按照合同的約定退還保險單的現(xiàn)金價值

B.不承擔任何義務

C.保險費退還給投保人

D.保險人應當在扣除手續(xù)費后，將保險費退還給投保人

正確答案:A

答案解析:保險人解除保險合同需要承擔的義務包括：投保人已經(jīng)繳足兩年以上保險費的，保險人有義務按照合同的約定退還保險單的現(xiàn)金價值。李太太夫婦在2021年與保險公司解除了保險合同，已滿兩年，保險人應當按照合同的約定退還保險單的現(xiàn)金價值。

2、綜合理財規(guī)劃的主要內容包括（）?！径噙x題】

A.客戶家庭財務狀況信息的收集、整理和分析；

B.綜合理財規(guī)劃方案

C.理財目標的評估、選擇和確立

D.持續(xù)提供理財服務

E.理財計劃的執(zhí)行

正確答案:A、B、C、E

答案解析:綜合理財規(guī)劃的四項主要內容：（1）客戶家庭財務狀況信息的收集、整理和分析；（2）理財目標的評估、選擇和確立；（3）綜合理財規(guī)劃方案；（4）理財計劃的執(zhí)行。

3、王某2018年12月取得工資收入4800元，年終獎108000元，王某應繳納的年終獎所得稅是（     ）。【單選題】

A.21000

B.25043

C.10590

D.22305

正確答案:C

答案解析:根據(jù)2018年10月1日（含）之后的工資薪金稅率表，年終獎應納稅額的計算：108000÷12=9000元，稅率為10%，速算扣除數(shù)為210，年終獎應納稅額=108000×10%-210=10590（元）

4、教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，以下不屬于我國的教育貸款政策主要貸款形式的是（）?！締芜x題】

A.出國留學貸款

B.國家助學貸款

C.銀行公積金貸款

D.商業(yè)助學貸款

正確答案:C

答案解析:教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：一是國家助學貸款；二是商業(yè)助學貸款；三是出國留學貸款。

5、通常理財規(guī)劃服務的內容不包括（）。【單選題】

A.每天或非常頻繁地向客戶匯報情況

B.不定期解讀市場事件的快報

C.節(jié)日、生日問候

D.其他金融機構組織的講座、聯(lián)誼活動

正確答案:A

答案解析:通常理財規(guī)劃服務的內容還包括：（1）定期的投資市場分析報告；（2）定期投資、理財刊物、文章；（3）不定期解讀市場事件的快報；（4）年度或半年度理財規(guī)劃會議；（5）其他金融機構組織的講座、聯(lián)誼活動；（6）節(jié)日、生日問候。事實上，理財師并不需要每天或非常頻繁地接觸客戶、向客戶匯報情況。

6、公司財務分析包括（    ）。【多選題】

A.償債能力分析

B.資本結構分析

C.經(jīng)營效率分析

D.盈利能力分析

E.風險承受能力分析

正確答案:A、B、C、D

答案解析:公司財務分析包括：償債能力分析、資本結構分析、經(jīng)營效率分析、盈利能力分析。

7、（）是基于企業(yè)外部宏觀經(jīng)濟變化、行業(yè)對標變化，企業(yè)內部運行狀況、各項指標表現(xiàn)對中小企業(yè)未來的財務活動作出具有科學依據(jù)的預測的行為?！締芜x題】

A.杜邦體系

B.獲利能力分析

C.償債能力分析

D.財務預測

正確答案:D

答案解析:財務預測是基于企業(yè)外部宏觀經(jīng)濟變化、行業(yè)對標變化，企業(yè)內部運行狀況、各項指標表現(xiàn)對中小企業(yè)未來的財務活動作出具有科學依據(jù)的預測的行為。

8、假定張先生目前去世的話，遺屬退休前生活費用支出的現(xiàn)值為160萬元，不考慮妻子收入的因素下，通過遺屬需求法，張先生的壽險保障需求為（）。（不考慮通脹及收入增加等問題）【客觀案例題】

A.301萬元

B.311萬元

C.191萬元

D.141萬元

正確答案:C

答案解析:遺屬需求法的具體步驟如下：（1）確定合理的家庭理財目標。包括償還貸款、子女教育、贍養(yǎng)老人、退休養(yǎng)老等。張先生的理財目標有：準備應急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元，遺屬退休前生活費用支出的現(xiàn)值為160萬元。（2）進行合理的參數(shù)假設。根據(jù)當前的宏觀經(jīng)濟情況，對未來的通貨膨脹率、收入增長率、貼現(xiàn)率等參數(shù)進行合理假設。本題不涉及參數(shù)的假設，這一步可以忽略。（3）明確家庭現(xiàn)有資產狀況和未來開支情況。通過編制遺屬未來生活支出表，確認家庭現(xiàn)有的資產和未來的責任。張先生家庭目前有房產市值100萬元，汽車10萬元，儲蓄15萬元。（4）在上述步驟的基礎上，計算不同事件下遺屬所需收入現(xiàn)值與資源現(xiàn)值的缺口，得出保險保障需求。因此，張先生的壽險保障需求=（6+30+120+160）-（100+10+15）=191（萬元）。

9、馮老先生的遺產總計（ ）?！究陀^案例題】

A.40萬房產，存款20萬

B.40萬房產，存款10萬

C.20萬房產，存款10萬

D.存款10萬

正確答案:C

答案解析:夫妻是最初的和最基本的家庭關系。夫妻雙方有相互扶養(yǎng)的義務，對夫妻共同財產有平等的權利，有相互繼承遺產的權利。房產和存款都屬于夫妻的共同財產，夫妻雙方各占一半，則馮老先生的遺產包括價值20萬元的房產和10萬元的存款。

10、一般認為，風險是由（）三個因素組成的?！径噙x題】

A.風險因素

B.風險概率

C.風險事故

D.損失

E.發(fā)生時間

正確答案:A、C、D

答案解析:一般認為，風險是由風險因素、風險事故和損失三個因素組成的。（1）風險因素是指促使某一特定風險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。（2）風險事故是指造成人身傷害或財產損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因。風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。（3）損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。