2022年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第6章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理與審計(jì)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、非現(xiàn)場審計(jì)監(jiān)測范圍主要包括（）?！径噙x題】

A.管轄范圍內(nèi)的機(jī)構(gòu)概覽

B.業(yè)務(wù)異動分析

C.內(nèi)部控制評價(jià)

D.內(nèi)部控制報(bào)告

E.后續(xù)跟蹤

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:非現(xiàn)場審計(jì)監(jiān)測范圍主要包括管轄范圍內(nèi)的機(jī)構(gòu)概覽、業(yè)務(wù)異動分析、內(nèi)部控制評價(jià)、內(nèi)部控制報(bào)告、后續(xù)跟蹤、日常信息收集與監(jiān)測等。

2、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行（）。【單選題】

A.風(fēng)險(xiǎn)防范

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.風(fēng)險(xiǎn)管理

D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。這里所指的控制目標(biāo)主要是內(nèi)部控制四個(gè)方面的目標(biāo)，包括經(jīng)營管理合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理有效、財(cái)務(wù)會計(jì)等相關(guān)信息真實(shí)完整以及發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在實(shí)踐中須結(jié)合實(shí)際進(jìn)一步細(xì)化。

3、內(nèi)部審計(jì)部門對每一營業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評估頻率是（）。【單選題】

A.每年至少一次

B.每年至少二次

C.每兩年至少一次

D.每半年至少一次

正確答案:A

答案解析:內(nèi)部審計(jì)部門對每一營業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評估每年至少一次，審計(jì)每兩年至少一次（選項(xiàng)A正確）。

4、根據(jù)合規(guī)管理要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)配備合規(guī)管理部門或合規(guī)管理人員，但無需獨(dú)立于其他的職責(zé)?！九袛囝}】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十二條，商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評價(jià)。

5、銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的核心管理活動。【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:銀行合規(guī)管理作為商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的管理活動，是商業(yè)銀行在日常經(jīng)營活動中主動識別、評估、監(jiān)測和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并且主動采取適當(dāng)糾正措施，控制和管理銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以避免因違規(guī)經(jīng)營而導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)等動態(tài)循環(huán)過程。