2022年銀行從業(yè)資格考試《個人理財（中級）》考試共93題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、當(dāng)市場利率下調(diào)時，李小姐購買的貨幣市場基金的收益將（）?！究陀^案例題】

A.下降

B.上升

C.不變

D.不確定

正確答案:A

答案解析:貨幣市場基金主要投資于商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業(yè)債券等短期有價證券，收益率與市場利率成正比 ，市場利率下調(diào)，貨幣市場基金的收益下降；市場利率上調(diào)，收益上升。

2、綜合理財規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）?！径噙x題】

A.客戶家庭財務(wù)狀況信息的收集、整理和分析；

B.綜合理財規(guī)劃方案

C.理財目標(biāo)的評估、選擇和確立

D.持續(xù)提供理財服務(wù)

E.理財計劃的執(zhí)行

正確答案:A、B、C、E

答案解析:綜合理財規(guī)劃的四項主要內(nèi)容：（1）客戶家庭財務(wù)狀況信息的收集、整理和分析；（2）理財目標(biāo)的評估、選擇和確立；（3）綜合理財規(guī)劃方案；（4）理財計劃的執(zhí)行。

3、家庭財產(chǎn)保險的保險期限一般最長不超過（）年。【單選題】

A.1

B.3

C.5

D.8

正確答案:C

答案解析:家庭財產(chǎn)保險的保險期限通常較短，一般最長不超過5年。

4、根據(jù)經(jīng)驗法則，收入負(fù)債率以（）為標(biāo)準(zhǔn)?！締芜x題】

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正確答案:C

答案解析:根據(jù)經(jīng)驗法則，收入負(fù)債率以30%為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過40%。

5、目前教育保險的品種主要有（）。【多選題】

A.純粹的教育金保險

B.教育目的的專項儲蓄

C.專門針對某個階段教育金的保險

D.非義務(wù)教育所需的專項儲蓄

E.教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費(fèi)用，還可以提供創(chuàng)業(yè)、婚嫁、養(yǎng)老等生存金

正確答案:A、C、E

答案解析:前教育金保險主要包括三種：第一種是純粹的教育金保險，可以提供初中、高中和大學(xué)期間的教育費(fèi)用；第二種是專門針對某個階段教育金的保險，比如針對初中、高中或者大學(xué)中的某個階段，主要以附加險的形式出現(xiàn)；第三種教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費(fèi)用，還可以提供創(chuàng)業(yè)、婚嫁、養(yǎng)老等生存金。

6、保險合同所特有的法律特征包括（）?！径噙x題】

A.保險合同是有償合同

B.保險合同是保障合同

C.保險合同是有條件的雙務(wù)合同

D.保險合同是附和合同

E.保險合同是射幸合同

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:保險合同所特有的法律特征包括：（1）保險合同是有償合同：根據(jù)合同當(dāng)事人雙方的受益狀況，合同被區(qū)分為有償合同與無償合同。前者是指當(dāng)事人因享有合同的權(quán)利而必須償付相應(yīng)的代價；后者是指當(dāng)事人享有合同的權(quán)利而不必償付相應(yīng)的代價。（2）保險合同是保障合同：保險合同的保障主要表現(xiàn)在：保險合同雙方當(dāng)事人，一經(jīng)達(dá)成協(xié)議，保險合同從約定生效時起到終止時的整個期間，投保人的經(jīng)濟(jì)利益受到保險人的保障。（3）保險合同是有條件的雙務(wù)合同：在保險合同中，被保險人要得到保險人對其保險標(biāo)的給予保障的權(quán)利，就必須向保險人交付保險費(fèi)；而保險人收取保險費(fèi)，就必須承擔(dān)保險事故發(fā)生或合同屆滿時的賠付義務(wù)，雙方的權(quán)利和義務(wù)是彼此關(guān)聯(lián)的。（4）保險合同是附合合同：保險合同是典型的附合合同，因為保險合同的基本條款由保險人事先擬定并經(jīng)監(jiān)管部門審批。投保人即使需要變更合同的某項內(nèi)容，也只能采納保險人事先準(zhǔn)備的附加條款。（5）保險合同是射幸合同：射幸合同是合同的效果在訂約時不能確定的合同，即合同當(dāng)事人一方并不必然履行給付義務(wù)，而只有當(dāng)合同中約定的條件具備或合同約定的事件發(fā)生時才履行。（6）保險合同是最大誠信合同：由于保險雙方信息的不對稱性，保險合同對誠信的要求遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他合同。因此保險合同較一般合同更需要誠信，是最大誠信合同。

7、李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休規(guī)劃的啟動資金，同時保證退休后仍然能夠保持較高的生活水平，李先生每年年末需追加投資（）萬元?！究陀^案例題】

A.0.03

B.0.1

C.0.15

D.0.8

正確答案:B

答案解析:（1）計算所需基金規(guī)模。已知退休每年生活費(fèi)PMT=11.5，投資收益率r=4.5%，期數(shù)n=17，根據(jù)期初年金現(xiàn)值計算公式：；（2）計算生息資產(chǎn)規(guī)模。已知目前生息資產(chǎn)本金PV=20，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)復(fù)利終值計算公式：；（3）計算退休時的基金缺口：140.69-132=8.69（萬元）；（4）計算缺口的彌補(bǔ)。使用財務(wù)計算器（按后付年金模式計算）,N=30，I/YR=6.5，F(xiàn)V=-8.69，計算得到：PMT=0.10（萬元）；使用公式計算：已知缺口FV=8.69，投資收益率r=6.5%，期數(shù)n=30，根據(jù)期末年金終值計算公式：，則C=0.1（萬元）；即李先生每年年末需要追加投資0.10萬元。

8、甲公司如果作為增值稅小規(guī)模納稅人，繳納的增值稅為（）萬元?！究陀^案例題】

A.4

B.5

C.3

D.16

正確答案:C

答案解析:小規(guī)模納稅人銷售貨物或者提供應(yīng)稅勞務(wù)，按照不含増值稅的銷售額和規(guī)定的征收率計算應(yīng)納稅額，不能抵扣任何進(jìn)項稅額。所以應(yīng)納増值稅稅額：100×3%=3 (萬元）。

9、利用稅率差異進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的適用范圍較廣，且具有操作簡單、相對確定性等特點?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:B

答案解析:利用稅率差異進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的適用范圍較廣，且具有復(fù)雜性、相對確定性等特點。

10、和傳統(tǒng)銷售模式相比，綜合理財規(guī)劃服務(wù)（）?！径噙x題】

A.更傾向于從專業(yè)角度評估客戶的風(fēng)險

B.以理性和親情相結(jié)合的方式

C.用工作經(jīng)驗來證明保險的重要性

D.以保證其人生不同階段的生活品質(zhì)

E.幫助客戶完善家庭財務(wù)保障

正確答案:A、B、D、E

答案解析:和傳統(tǒng)銷售模式相比，綜合理財規(guī)劃服務(wù)更傾向于從專業(yè)角度評估客戶的風(fēng)險，用數(shù)據(jù)和事實來證明保險的重要性，以理性和親情相結(jié)合的方式，幫助客戶完善家庭財務(wù)保障，以保證其人生不同階段的生活品質(zhì)。