2022年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第10章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計(jì)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、按照《反洗錢法》的規(guī)定，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括（）。【多選題】

A.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度

B.客戶身份識別制度

C.客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.大額交易報(bào)告制度

E.可疑交易報(bào)告制度

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確：按照《反洗錢法》的規(guī)定，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)主要包括建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度、客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度以及大額交易和可疑交易報(bào)告制度。

2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在（）等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制?！径噙x題】

A.治理結(jié)構(gòu)

B.權(quán)責(zé)分配

C.業(yè)務(wù)流程

D.業(yè)務(wù)審批

E.機(jī)構(gòu)設(shè)置

正確答案:A、B、C、E

答案解析:選項(xiàng)ABCE正確。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。

3、反洗錢的預(yù)防和控制措施包括（）?！径噙x題】

A.客戶身份識別

B.客戶身份資料和交易記錄保存

C.大額交易報(bào)告

D.可疑交易報(bào)告

E.反洗錢培訓(xùn)

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項(xiàng)ABCDE正確：反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱藏毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，而采取的客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告等一系列預(yù)防和控制措施。

4、內(nèi)部審計(jì)部門無權(quán)向董事會、高級管理層和相關(guān)部門提出處理和處罰建議【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:B

答案解析:商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的權(quán)限包括：（1）內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)獲取與審計(jì)有關(guān)的信息，列席或參加與內(nèi)部審計(jì)職責(zé)有關(guān)的會議，參加相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（2）內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)檢查各類經(jīng)營機(jī)構(gòu)（含分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)）的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)（含外包業(yè)務(wù)），及時(shí)、全面獲取經(jīng)營管理相關(guān)信息，并就有關(guān)問題向?qū)徲?jì)對象和行內(nèi)相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢和取證。（3）內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)向董事會、高級管理層和相關(guān)部門提出處理和處罰建議。（4）內(nèi)部審計(jì)部門可就風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等事項(xiàng)提供專業(yè)建議，但不得直接參與或負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和經(jīng)營管理的決策與執(zhí)行。

5、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)則保存客戶身份資料和交易記錄，無論是客戶資料還是交易記錄都至少保存（）?！締芜x題】

A.3年

B.8年

C.5年

D.10年

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄：對于客戶資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年；對于交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存5年。