2021年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理第10章 公司治理與內(nèi)部控制5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過，而對（）應(yīng)當(dāng)由董事2/3以上董事通過方可有效?！径噙x題】

A.重大投資

B.聘任或解聘高級管理人員

C.資本補充方案

D.財務(wù)重組

E.利潤分配方案

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項ABCDE正確。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。對于商業(yè)銀行的利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權(quán)變動以及財務(wù)重組等重大事項，商業(yè)銀行章程中應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事會不得采取通訊表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會2/3以上董事通過方可有效。

2、重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查后，提交（）批準，并在批準后10日內(nèi)報告監(jiān)事會以及銀監(jiān)會。【單選題】

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.風(fēng)險管理委員會

正確答案:B

答案解析:選項B正確。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查后，提交董事會（未設(shè)立董事會的可由經(jīng)營決策機構(gòu)）批準，并在批準后10日內(nèi)報告監(jiān)事會以及銀監(jiān)會。

3、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。【單選題】

A.審計部門

B.專門部門

C.高級管理層

D.董事會

正確答案:B

答案解析:選項B正確。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。

4、下列關(guān)于董事會的說法，正確的是（）?！径噙x題】

A.對從業(yè)人員的行為管理承擔(dān)最終責(zé)任

B.審批本機構(gòu)制定的行為守則及其細則

C.培育依法合規(guī)、誠實守信的從業(yè)人員行為管理文化

D.監(jiān)督高級管理層實施從業(yè)人員行為管理

E.建立覆蓋全面的從業(yè)人員行為管理體系

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：董事會：商業(yè)銀行金融機構(gòu)董事會對從業(yè)人員的行為管理承擔(dān)最終責(zé)任，培育依法合規(guī)、誠實守信的從業(yè)人員行為管理文化；審批本機構(gòu)制定的行為守則及其細則；監(jiān)督高級管理層實施從業(yè)人員行為管理。選項E：“建立覆蓋全面的從業(yè)人員行為管理體系”屬于高級管理層的職責(zé)。

5、（）應(yīng)當(dāng)對未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時落實整改承擔(dān)直接責(zé)任?！締芜x題】

A.董事會

B.業(yè)務(wù)部門

C.高級管理層

D.內(nèi)部審計部門

正確答案:B

答案解析:（1）董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性分級負責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)管理責(zé)任。（2）內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門應(yīng)當(dāng)對未適當(dāng)履行監(jiān)督檢查和內(nèi)部控制評價職責(zé)承擔(dān)直接責(zé)任。（3）業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時落實整改承擔(dān)直接責(zé)任（選項B正確）。