2022年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調了內部審計在風險管理中的作用，包括的是（  ）。【多選題】

A.有效的內部審計職能構成內部控制系統(tǒng)中的第三道防線

B.內部審計職能應向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健

C.評估現行政策是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要

D.評估現行程序是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要

E.評估現行內部控制是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要

正確答案:A、B

答案解析:巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調：有效的內部審計職能構成內部控制系統(tǒng)中的第三道防線（選項A正確）。內部審計職能應向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健（選項B正確）。該職能向董事會和高級管理層提供有關銀行的內部控制、風險管理和治理體系的質量和效力的獨立保證，從而幫助董事會及高級管理層保護他們的機構及其聲譽。選項C：評估現行政策是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要屬于2012年版《有效銀行監(jiān)管核心原則》的內容；選項D：評估現行程序是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要屬于2012年版《有效銀行監(jiān)管核心原則》的內容；選項E：評估現行內部控制是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要屬于2012年版《有效銀行監(jiān)管核心原則》的內容。

2、下列商業(yè)銀行降低貸款組合信用風險最有效的辦法是（）?！締芜x題】

A.國家風險限額管理

B.組合限額管理

C.區(qū)域風險限額管理

D.客戶授信限額管理

正確答案:B

答案解析:組合限額是信貸資產組合層面的限額，是組合信用風險控制的重要手段之一。通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效控制組合信用風險（選項B符合題意）。

3、商業(yè)銀行所面臨的違約風險、結算風險屬于（ ）?！締芜x題】

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.流動性風險

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行風險的主要類別：（1）信用風險（2）市場風險（3）操作風險（4）流動性風險（5）國別風險（6）聲譽風險（7）法律風險（8）戰(zhàn)略風險。其中，違約風險、結算風險屬于信用風險（選項A正確）。

4、如果銀行的總資產為1000億元，總存款為800億元，核心負債為200億元，應收存款為10億元，現金頭寸為5億元，總負債為800億元，則銀行核心負債比例等于（ ）。【單選題】

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

正確答案:C

答案解析:總存款為800億元，核心負債為200億元，核心負債比例=核心負債/總負債×100%=200/800×100%=25%（選項C正確）。

5、銀行監(jiān)管的重要補充是指（）?！締芜x題】

A.信息披露

B.資本監(jiān)管

C.外部審計

D.市場準入

正確答案:C

答案解析:選項C正確。外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充，根據巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把注冊會計師看做是他們最重要的代理人，利用注冊會計師獨立、公正地評價銀行經營管理信息，有效制約和監(jiān)督管理層的行為。

6、個人信貸業(yè)務是國內商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務，包括（）?！径噙x題】

A.個人住房按揭貸款

B.個人生產經營貸款

C.個人大額耐用消費品貸款

D.個人汽車貸款

E.個人質押貸款

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:個人信貸業(yè)務是國內商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務，包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質押貸款等業(yè)務品種。選項D：個人汽車貸款屬于個人大額消費品貸款。

7、商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應當從（）中全額扣除一些項目。【單選題】

A.一級資本

B.二級資本

C.核心一級資本

D.其他二級資本

正確答案:C

答案解析:選項C正確：商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除以下項目：（1）商譽；（2）其他無形資產；（3）由經營虧損引起的凈遞延稅資產；（4）貸款損失準備缺口；（5）資產證券化銷售利得；（6）確定受益類的養(yǎng)老金資產凈額；（7）直接或間接持有本銀行的股票；（8）對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備，若為正值，應予以扣除；若為負值，應予以加回。（9）商業(yè)銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益。

8、銀行根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平，基于內部損失數據、外部損失數據、情景分析、業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素，建立操作風險計量模型以 計算本行操作風險監(jiān)管資本的方法是（）?！締芜x題】

A.基本法

B.標準法

C.高級計量法

D.新標準法

正確答案:C

答案解析:高級計量法是銀行根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平，基于內部損失數據、外部損失數據、情景分析、業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素，建立操作風險計量模型以 計算本行操作風險監(jiān)管資本的方法。

9、關于非現場監(jiān)督與現場監(jiān)督二者關系說法不正確的是( )?！締芜x題】

A.非現場監(jiān)管和現場檢查兩種方式相互補充

B.非現場監(jiān)管對現場檢查的指導作用

C.現場檢查結果將提高非現場監(jiān)管的質量

D.通過非現場檢查修正現場監(jiān)管結果

正確答案:D

答案解析:非現場監(jiān)督與現場監(jiān)督二者關系：（1）非現場監(jiān)管和現場檢查兩種方式相互補充；（2）非現場監(jiān)管系統(tǒng)收集到更加全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量；（3）非現場監(jiān)管對現場檢查的指導作用；（4）現場檢查結果將提高非現場監(jiān)管的質量；（5）通過現場檢查修正非現場監(jiān)管結果（選項D說法不正確）；（6）非現場監(jiān)管工作還要對現場檢查發(fā)現的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，從而加強現場檢查的有效性。

10、銀行賬簿利率風險是目前商業(yè)銀行面臨的主要市場風險之一，商業(yè)銀行必須從識別、計量監(jiān)測、控制等方面逐步建立相應體系，以強化銀行賬戶利率風險管理，適應監(jiān)管要求和新資本協(xié)議要求。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:銀行賬簿利率風險是目前商業(yè)銀行面臨的主要市場風險之一，商業(yè)銀行必須從識別、計量監(jiān)測、控制等方面逐步建立相應體系，以強化銀行賬戶利率風險管理，適應監(jiān)管要求和新資本協(xié)議要求。