2021年銀行從業(yè)資格考試《風險管理（初級）》考試共120題，分為單選題和多選題和判斷題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、（  ）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備?！締芜x題】

A.專項準備

B.一般準備

C.特種準備

D.資產(chǎn)減值準備

正確答案:B

答案解析:貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。（1）一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備（選項B正確）。（2）專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。（3）特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。 

2、逆周期資本必須由（）來滿足。【多選題】

A.二級資本

B.其他一級資本

C.總資本

D.普通股一級資本

E.具有完全損失吸收能力的資本

正確答案:D、E

答案解析:選項DE正確：逆周期資本必須由普通股一級資本或其他具有完全損失吸收能力的資本來滿足，各國監(jiān)管機構可以根據(jù)實際情況確定，彌補資本監(jiān)管導致的順周期性。

3、下列選項中，（）不屬于第二支柱資本要求覆蓋的風險。【單選題】

A.集中度風險

B.流動性風險

C.信用風險

D.銀行賬簿利率風險

正確答案:C

答案解析:第二支柱資本要求覆蓋集中度風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險以及其他實質性風險，監(jiān)管當局將根據(jù)風險評估與判斷對單家銀行提出差異化的資本要求，也可以認可商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估結果。選項C：“信用風險”屬于混淆選項。

4、( )是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種風險管理方法?！締芜x題】

A.風險規(guī)避

B.風險對沖

C.風險補償

D.風險轉移

正確答案:D

答案解析:商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇（選項D符合題意）。

5、商業(yè)銀行的風險管理流程的主要步驟不包括（  ）?！締芜x題】

A.風險識別/分析

B.風險計量/評估

C.風險監(jiān)測/報告

D.風險統(tǒng)計/記錄

正確答案:D

答案解析:商業(yè)銀行的風險管理流程的四個主要步驟：（1）風險識別/分析（2）風險計量/評估（3）風險監(jiān)測/報告（4）風險控制/緩釋。選項D：風險統(tǒng)計/記錄不屬于風險管理的流程。

6、風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）?！締芜x題】

A.風險轉移

B.風險定價

C.制定應急預案

D.限額管理

正確答案:A

答案解析:風險控制/緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案等。選項A：風險轉移不屬于常用的事前控制方法。

7、（）是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比?！締芜x題】

A.持有期收益率

B.即期收益率

C.預期收益率

D.絕對收益

正確答案:A

答案解析:持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

8、（  ） 是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本， 它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本?！締芜x題】

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.會計資本

D.賬面資本

正確答案:B

答案解析:選項B：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。選項A：監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求。選項D：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入。

9、商業(yè)銀行的董事長或主要負責人為第一責任人?！九袛囝}】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理層分別承擔聲譽風險管理的最終責任、監(jiān)督責任和管理責任，董事長或主要負責人為第一責任人。

10、風險報告是商業(yè)銀行實施全面管理的媒介，從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內(nèi)容中屬于綜合報告的是( )。【多選題】

A.重大風險事項描述

B.分類風險狀況及變化原因分析

C.發(fā)展趨勢及風險因素分析

D.已采取和擬采取的應對措施

E.風險應對策略及具體措施

正確答案:B、E

答案解析:綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映以下主要內(nèi)容：（1）轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢；（2）分類風險狀況及變化原因分析（選項B正確）；（3）風險應對策略及具體措施（選項E正確）；（4）加強風險管理的建議。專題報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風險分析報告。專題報告應反映以下主要內(nèi)容：（1）重大風險事項描述(事由、時間、狀況等）;（2）發(fā)展趨勢及風險因素分析；（3）已采取和擬采取的應對措施。