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基金合同的概念是什么?主要包括哪些披露事項?

幫考網(wǎng)校2020-06-08 14:16:43
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基金合同是指基金公司與基金托管人、基金管理人之間簽訂的合同,也稱為基金公開募集說明書。其主要包括以下披露事項:

1.基金的基本情況,包括基金名稱、類型、投資目標(biāo)、投資范圍、基金規(guī)模等。

2.基金管理人的情況,包括基金管理人的名稱、注冊資本、經(jīng)營范圍、管理人的業(yè)績等。

3.基金托管人的情況,包括基金托管人的名稱、注冊資本、托管業(yè)績等。

4.基金投資組合的情況,包括基金的投資策略、投資方向、投資標(biāo)的、投資風(fēng)險等。

5.基金費用的情況,包括基金管理費、托管費、銷售服務(wù)費等。

6.基金的風(fēng)險提示,包括基金投資風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。

7.基金份額的發(fā)行和贖回,包括基金份額的發(fā)行方式、贖回方式、贖回費用等。

8.基金的業(yè)績表現(xiàn),包括基金的歷史業(yè)績、基金經(jīng)理的業(yè)績、基金的風(fēng)險收益比等。

9.其他相關(guān)事項,包括基金的稅收政策、基金的法律風(fēng)險等。
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