2020年證券投資顧問考試《證券投資顧問業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第八章 理財規(guī)劃5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、從國際大環(huán)境來看，跨國納稅人可利用各國稅收政策存在的（ ）和稅收優(yōu)惠差異等，進行國際間的稅務(wù)規(guī)劃。I.稅率差異II.稅基差異III.征稅對象差異IV.納稅人差異V.稅收征管差異【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正確答案:D

答案解析:選項D正確：從國際大環(huán)境來看，跨國納稅人可利用各國稅收政策存在的稅率差異（I項正確）、稅基差異（II項正確）、征稅對象差異（III項正確）、納稅人差異（IV項正確）、稅收征管差異（V想正確）和稅收優(yōu)惠差異等，進行國際間的稅務(wù)規(guī)劃； 從國內(nèi)稅收環(huán)境來看，納稅人可選擇在優(yōu)惠地區(qū)注冊，或?qū)F(xiàn)時不太景氣的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到優(yōu)惠地區(qū)，以享受稅收優(yōu)惠政策。

2、教育規(guī)劃根據(jù)對象不同可分為個人教育投資規(guī)劃和（）兩種?！具x擇題】

A.老人教育規(guī)劃

B.親人教育規(guī)劃

C.子女教育規(guī)劃

D.企業(yè)教育規(guī)劃

正確答案:C

答案解析:教育規(guī)劃包括個人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃。

3、教育投資規(guī)劃（）。I.一般期限較長II.投資期限較短III.在前期可以采取較為積極的投資策略IV.后期應(yīng)采取穩(wěn)健保守的投資策略【組合型選擇題】

A.I、III、IV

B.II、III、IV

C.III、IV

D.I、II、III、IV

正確答案:A

答案解析:選項A正確：教育投資規(guī)劃一般期限較長（I項正確、II項錯誤），在前期可以采取較為積極的投資策略（III項正確），后期由于距離使用教育金的時間越來越近，應(yīng)采取穩(wěn)健保守的投資策略（IV項正確）。

4、在投資規(guī)劃中，對客戶個人風(fēng)險的防范主要有（）。I.過早死亡II.喪偶III.喪失勞動能力IV.失業(yè)【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III

C.II、III、IV

D.I、III、IV

正確答案:D

答案解析:選項D正確：防范個人下列風(fēng)險：過早死亡（I項正確）、喪失勞動能力（III項正確）、醫(yī)療護理費用、托管護理費用、財產(chǎn)與責(zé)任損失、失業(yè)（IV項正確）。

5、某人是民營企業(yè)的老板，現(xiàn)年45歲，年稅后收入約100萬元；該人的妻子為某中學(xué)的特級教師，現(xiàn)年42歲，年稅后收入10萬元左右，收入穩(wěn)定，證券投資顧問在為該人的家庭進行保險規(guī)劃時，利用倍數(shù)法則（雙十法則），對該人的家庭的壽險保障需求進行了估算，下列說法正確的是（）。Ⅰ.該人家庭需要的壽險保額約為600萬元Ⅱ.該人家庭需要的壽險保額約為1100萬元Ⅲ.該人家庭的年壽險保費支出應(yīng)該控制在7萬元以內(nèi)比較合適Ⅳ.該人家庭的年首先保費支出應(yīng)該控制在11萬元以內(nèi)比較合適【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.II、IV

D.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:雙十法則僅僅是泛泛的計算方法，實際運用當中并不夠準確。原則如下：1、年收入的10%用來購買保險；2、壽險保額應(yīng)該是年收入的10倍以上；壽險是指以生命為標的保險產(chǎn)品，比如終身壽險，定期壽險等，保險責(zé)任為身故或全殘。