2021年證券投資顧問考試《證券投資顧問業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第八章 理財規(guī)劃5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、教育規(guī)劃根據(jù)對象不同可分為（）和子女教育規(guī)劃兩種?！具x擇題】

A.老人教育規(guī)劃

B.個人教育投資規(guī)劃

C.親人教育規(guī)劃

D.企業(yè)教育規(guī)劃

正確答案:B

答案解析:選項B正確：教育規(guī)劃包括個人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃。

2、從業(yè)人員在制定投資規(guī)劃時首先要考慮的是（）?！具x擇題】

A.投資工具的風險較低

B.投資工具適合客戶的財務目標

C.投資工具的收益較高

D.投資工具的流動性較好

正確答案:B

答案解析:選項B正確：為客戶制定根據(jù)其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規(guī)劃是根據(jù)客戶自身情況制訂的風險與收益的平衡選擇，更是為客戶不同時期的理財目標而設計的，實現(xiàn)既定的理財目標和預期收益是最好的評價標準。

3、下列對稅收規(guī)劃的表述，有誤的一項是（）。【選擇題】

A.稅收規(guī)劃的前提是依法納稅

B.稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務自由度

C.節(jié)稅與風險并存

D.穩(wěn)定性原則是稅收規(guī)劃的根本原則

正確答案:D

答案解析:選項D表述錯誤：目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則。

4、合理的現(xiàn)金預算是實現(xiàn)個人理財規(guī)劃的基礎(chǔ)，現(xiàn)金預算是幫助客戶達到短期財務目標的需要。老張是一名自由職業(yè)者，關(guān)于其預算編制程序的說法不正確的是（）。 【選擇題】

A.老張首先應該設定退休、子女教育及買房等長期理財規(guī)劃目標，并計算達到各類理財規(guī)劃目標所需的年儲蓄額

B.老張可以直接根據(jù)今年的收入和有關(guān)部門公布的通貨膨脹率（或者CPI指數(shù)）綜合預測明年收入

C.老張根據(jù)其預測的年度收入減去年儲蓄目標得出年度支出預算

D.老張發(fā)現(xiàn)今年的娛樂方面支出所占的比例遠高于往年，決定明年在這方面重點減少支出

正確答案:B

答案解析:選項B符合題意：收入淡旺季差異大的市場銷售人員或自由職業(yè)者（例如老張），年收入不穩(wěn)定，應該以過去的平均收入為基準，做最好與最壞狀況下的分析。

5、某人是民營企業(yè)的老板，現(xiàn)年45歲，年稅后收入約100萬元；該人的妻子為某中學的特級教師，現(xiàn)年42歲，年稅后收入10萬元左右，收入穩(wěn)定，證券投資顧問在為該人的家庭進行保險規(guī)劃時，利用倍數(shù)法則（雙十法則），對該人的家庭的壽險保障需求進行了估算，下列說法正確的是（）。Ⅰ.該人家庭需要的壽險保額約為600萬元Ⅱ.該人家庭需要的壽險保額約為1100萬元Ⅲ.該人家庭的年壽險保費支出應該控制在7萬元以內(nèi)比較合適Ⅳ.該人家庭的年首先保費支出應該控制在11萬元以內(nèi)比較合適【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：雙十法則僅僅是泛泛的計算方法，實際運用當中并不夠準確。原則如下：（1）年收入的10%用來購買保險；（2）壽險保額應該是年收入的10倍以上；壽險是指以生命為標的保險產(chǎn)品，比如終身壽險，定期壽險等，保險責任為身故或全殘。