參考答案

【正確答案：E】

中請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合 下列規(guī)定：（丨）中請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是符合：中華人民共和 國(guó)公司法 > :中華人民共和國(guó)證券法7規(guī)定的有限 責(zé)任公司或者股份有限公司。（2)公司組織機(jī)構(gòu) 健全，運(yùn)行良好，內(nèi)部控制制度不存在重大缺陷。 (3)公司最近一期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣 3億元。（4)公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均 可分配利潤(rùn)不少于公司債券一年的利息。（ 5)本 次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過竑近一期末凈 資產(chǎn)額的40%。（6)本次發(fā)行債券的金額不超過 預(yù)備用于交換的股票按尿集說明書公告日前 20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%，且應(yīng)當(dāng)將預(yù) 備用于交換的股票設(shè)定為本次發(fā)行的公司仂券的 擔(dān)保物。（ 7)經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別 良好。（8)不存在《公司債券發(fā)行與交易管理辦 法)第十七條規(guī)定的不得發(fā)行公司債券的情形，