參考答案

（1）經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金收入=當(dāng)月銷售收入×60%+上月銷售收入×30%+上上月銷售收入×10%
（2）直接材料采購(gòu)=本月采購(gòu)本月支付的貨款+上月采購(gòu)本月支付的貨款=本月采購(gòu)額的50%+上月采購(gòu)額的50%=下月銷售收入×60%×50%+本月銷售收入×60%×50%=下月銷售收入×30%+本月銷售收入×30%
（3）設(shè)銀行借款為X，則6000≤-1700+X-1%X≤7000，其中X為1000的倍數(shù)。則：
7700≤0.99X≤8700
7777.78≤X≤8787.9
X=8000
編制的現(xiàn)金預(yù)算如下：
2011年4～5月份現(xiàn)金預(yù)算 單位：元