找回密碼

想起密碼去登錄

綁定手機號

依據(jù)《網絡安全法》為保障您
相關功能的正常使用，賬號需綁定手機

密碼登錄

微信登錄

微信掃描二維碼登錄“幫考網”

還沒賬號？立即注冊

微信登錄

還沒賬號？立即注冊

計算分析題
題干：C公司現(xiàn)著手編制2023年第四季度的現(xiàn)金收支計劃。預計2023年10月月初現(xiàn)金余額為100萬元，2021年相關資料如下：資料一：預計每個季度實現(xiàn)的銷售均以賒銷方式售出，其中50%在本季度內收到現(xiàn)金，30%要到下一季度收訖，其余20%在再下一季度收訖，假定不考慮壞賬因素。2023年有關銷售收入的數(shù)據(jù)如表1所示：資料二：預計每個季度所需要的直接材料均以賒購方式采購，其中50%于本季度內支付現(xiàn)金，其余50%需要到下個季度付訖，假定不存在應付賬款到期現(xiàn)金支付能力不足的問題。部分與直接材料采購有關的數(shù)據(jù)如表2所示：資料三：第四季度內以現(xiàn)金支付工資5000萬元；本季度制造費用等間接費用付現(xiàn)13000萬元；其他經營性現(xiàn)金支出12000萬元；購買設備支付現(xiàn)金800萬元。資料四：企業(yè)現(xiàn)金不足時，可向銀行申請1年期的短期借款，借款利率為10%，銀行要求貼現(xiàn)法付息，假設企業(yè)目前沒有借款，并且如果借款必須是1萬元的整數(shù)倍，要求年末現(xiàn)金余額不低于100萬元。
題目：根據(jù)資料一、二和三，確定第四季度現(xiàn)金余缺額。
A 、null