- 綜合題（主觀）
題干：2004年1月,A國(guó)有企業(yè)集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱A集團(tuán))擬將其全資擁有的B國(guó)有企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱B企業(yè))整體改制設(shè)立股份有限公司,首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票并上市。A集團(tuán)制定了相應(yīng)的方案,該方案有關(guān)要點(diǎn)如下:(1)B企業(yè)截至2003年12月31日經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的凈資產(chǎn)為5000萬(wàn)元。A集團(tuán)擬聯(lián)合C公司、趙某和錢(qián)某共同發(fā)起設(shè)立股份有限公司。股份有限公司的股本總額擬定為5000萬(wàn)元(每1股面值為1元,下同),其中:A集團(tuán)擬將B企業(yè)的全部?jī)糍Y產(chǎn)按照80%的折股比例認(rèn)購(gòu)4000萬(wàn)股,C公司以現(xiàn)金500萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)500萬(wàn)股,趙某以現(xiàn)金290萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)290萬(wàn)股,錢(qián)某以相關(guān)專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)300萬(wàn)元按照70%的折股比例認(rèn)購(gòu)210萬(wàn)股。A集團(tuán)和錢(qián)某折股溢價(jià)的1090萬(wàn)元計(jì)入股份有限公司的資本公積金。(2)B企業(yè)現(xiàn)有原材料主要依賴于A集團(tuán)供應(yīng),股份有限公司成立之后,在正式申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行股票的最近1年和最近1期,向A集團(tuán)采購(gòu)的原材料金額占外購(gòu)原材料金額的比例,將降至35%。(3)股份有限公司的董事會(huì)擬由7名董事組成,7名董事候選人相關(guān)情況以及擬在股份有限公司任職情況如下:①?gòu)埬?擬任董事,研究生學(xué)歷,現(xiàn)擔(dān)任A集團(tuán)總經(jīng)理,擬同時(shí)兼任股份有限公司董事長(zhǎng)。②王某,擬任董事,本科學(xué)歷,現(xiàn)擔(dān)任A集團(tuán)董事,擬同時(shí)兼任股份有限公司總經(jīng)理職務(wù)。③李某,擬任董事,大專(zhuān)學(xué)歷,現(xiàn)擔(dān)任C公司總經(jīng)理。④趙某,擬任董事,大專(zhuān)學(xué)歷,擬以發(fā)起人身份以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)股份有限公司290萬(wàn)股。1997年3月起任一家企業(yè)總經(jīng)理,1999年9月該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié),趙某對(duì)該企業(yè)破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任。⑤錢(qián)某,擬任獨(dú)立董事,工學(xué)博士學(xué)歷,擬以發(fā)起人身份以專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)認(rèn)購(gòu)股份有限公司210萬(wàn)股。⑥孫某,擬任獨(dú)立董事,會(huì)計(jì)學(xué)博士學(xué)歷,現(xiàn)任某省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處處長(zhǎng)職務(wù)。⑦黃某,擬任獨(dú)立董事,教授,現(xiàn)在某大學(xué)法學(xué)院任職。(4)B企業(yè)整體改制為股份有限公司的工作擬于2004年4月底之前完成。股份有限公司成立之后,擬于2006年4月底之前申請(qǐng)向社會(huì)公眾首次發(fā)行股票。鑒于A集團(tuán)在W證券公司持有10%的股份,擬聘請(qǐng)?jiān)撟C券公司作為股份有限公司首次發(fā)行股票上市的保薦機(jī)構(gòu)。(5)股份有限公司成立之后,預(yù)計(jì)在正式申請(qǐng)首次發(fā)行股票的上1個(gè)年度末,其凈資產(chǎn)值可以達(dá)到9200萬(wàn)元。股份有限公司擬申請(qǐng)向社會(huì)公眾發(fā)行3000萬(wàn)股,發(fā)行價(jià)每股10元。募集資金30000萬(wàn)元。
題目：根據(jù)本題要點(diǎn) (4)所述內(nèi)容,擬定的股份有限公司申請(qǐng)首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票的時(shí)間是否符合有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。擬定由W證券公司作為股份有限公司首次發(fā)行股票上市的保薦機(jī)構(gòu)是否符合有關(guān)規(guī)定?并說(shuō)明理由。
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參考答案申請(qǐng)首次向社會(huì)公眾發(fā)行股票的時(shí)間符合規(guī)定。國(guó)企整體改制設(shè)立的股份有限公司,可不受自設(shè)立股份有限公司成立之日起3年的限制。擬定由W證券公司作為上市的保薦機(jī)構(gòu)也符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,發(fā)行人持有或者控制保薦機(jī)構(gòu)股份超過(guò)7%時(shí),保薦機(jī)構(gòu)不得推薦發(fā)行人的證券發(fā)行上市。本題中,A集團(tuán)持有W證券公司10%的股份并不表明發(fā)行人持有W證券公司的股份。
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