- 多選題招股說明書中的“募股資金運用”一節(jié)中，募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購其他企業(yè)股份的，應披露以下內容（）。
- A 、擬增資或收購的企業(yè)的基本情況及最近3年及3期經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的資產負債表和利潤表
- B 、增資或收購行為與發(fā)行人業(yè)務發(fā)展規(guī)劃的關系
- C 、增資或收購前后持股比例及控制情況
- D 、增資資金折合股份或收購股份的評估、定價情況
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參考答案【正確答案：B,C,D】
披露的應該是最近1年及1期的財務報表，而不是最近3年。
您可能感興趣的試題- 1 【多選題】在招股說明書中，發(fā)行人募集資金擬用于收購資產的，應披露( )。
- A 、擬收購資產的內容
- B 、擬收購資產的評估、定價情況
- C 、擬收購資產與發(fā)行人主管業(yè)務的關系
- D 、若收購的資產為在建工程的，應披露在建工程的已投資情況、尚需投資的金額、負債情況、建設進度、計劃完成時間等
- 2 【單選題】外資股招股說明書中，在( )項目下應說明編制招股章程所依據(jù)的法則和規(guī)則。
- A 、概要
- B 、封面
- C 、風險因素
- D 、緒言
- 3 【單選題】在招股說明書中引用的數(shù)字應采用阿拉伯數(shù)字，貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，但不以（）為單位。
- A 、元
- B 、百元
- C 、千元
- D 、萬元
- 4 【多選題】招股說明書中的“募股資金運用”一節(jié)中，發(fā)行人應披露的內容為（ ）。
- A 、項目履行的審批、核準或備案情況
- B 、若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應說明缺口部分的資金來源及落實情況
- C 、按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預計募集資金投入的時間進度
- D 、預計募集資金數(shù)額
- 5 【判斷題】招股說明書中的“募集資金運用”一節(jié)中，募集資金擬用于收購資產的，應披露擬收購資產的內容及擬收購資產的審計、定價等情況。
- A 、正確
- B 、錯誤
- 6 【多選題】在招股說明書中，發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產的，應主要披露( )。
- A 、被收購企業(yè)的基本情況及最近一個完整會計年度及最近一期的主要財務會計數(shù)據(jù)
- B 、收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況
- C 、收購的股份或資產
- D 、所收購股份或資產的評估、定價等情況
- 7 【單選題】在首次公開發(fā)行股票招股說明書的“募股資金運用”中，發(fā)行人原固定資產投資很少，本次募集資金將大規(guī)模增加固定資產投資的，應充分說明固定資產變化與（）的匹配關系。
- A 、產能變動
- B 、利潤變動
- C 、募集資金使用
- D 、費用變動
- 8 【多選題】招股說明書中的“募股資金運用”一節(jié)中,發(fā)行人應披露的內容為()。
- A 、投資項目可能存在的環(huán)保問題、采取的措施及資金投入情況
- B 、預計募集資金數(shù)額
- C 、按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預計募集資金投入的時間進度及項目履行的審批、核準或備案情況
- D 、若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應說明缺口部分的資金來源及落實情況
- 9 【選擇題】改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)（）做出決議。
- A 、股東大會
- B 、董事會
- C 、理事會
- D 、監(jiān)事會
- 10 【組合型選擇題】基金招募說明書說明了基金的（）。 Ⅰ.投資目標 Ⅱ.銷售渠道 Ⅲ.申購和贖回方式 Ⅳ.收益分配方式
- A 、Ⅰ、Ⅱ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
熱門試題換一換
- 清算和交收兩個過程統(tǒng)稱為()。
- 按證券發(fā)行主體的不同，有價證券可分為（ ）。
- 誠信信息中的獎勵信息、處罰處分信息的效力期限為（）年。
- 目前，我國金融市場實行的經(jīng)營體制是（ ）。
- 根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司存在下列（）情形之一的，不得公開發(fā)行證券。 Ⅰ.擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正 Ⅱ.上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責 Ⅲ.本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏 Ⅳ.上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查
- 下列關于特殊類型基金的說法中，正確的有（）。 Ⅰ.QDII基金是指在一國境內設立，經(jīng)該國有關部門批準從事境外證券市場的股票、債券等有價證券投資的基金 Ⅱ.分級基金又被稱為“結構型基金”、“可分離交易基金” Ⅲ.ETF最大的特點是實物申購、贖回機制 Ⅳ.LOF會出現(xiàn)封閉式基金大幅度折價交易的現(xiàn)象
- 下列關于公司債券發(fā)行業(yè)務的一般規(guī)定，說法正確的有（ ）。Ⅰ.公司債券只能公開發(fā)行Ⅱ.公司債券是有價證券Ⅲ.公司債券的投資風險，由投資者自行承擔Ⅳ.債券募集說明書應當由具有從事證券服務業(yè)務資格的機構出具
- 下列有關子公司和分公司的說法，正確的是（）。Ⅰ.分公司的重大決策需要母公司決定；子公司的重大決策可由自己決定Ⅱ.分公司不具有法人資格，不能對享有權利、承擔責任，其一切行為的后果及責任由公司承擔；子公司具有獨立的法人資格，能獨立承擔公司行為所帶來的后果和責任Ⅲ.分公司沒有獨立的公司名稱及章程，其對外從事經(jīng)營活動必須以總公司的名義，遵守總公司的章程；子公司擁有獨立的公司名稱和公司章程Ⅳ.分公司在人事、經(jīng)營上沒有自主權，其主要業(yè)務活動及主要管理人員由總公司決定并委任，并根據(jù)總公司的委托或授權進行業(yè)務活動；子公司能夠以自己的名義開展經(jīng)營活動，從事各類民事活動
- 下列關于債券收益率說法，正確的有（）。Ⅰ.持有期收益率與到期收益率的區(qū)別僅僅在于末筆現(xiàn)金流是賣出價格而非債券到期償還金額Ⅱ.到期收益率可以用來評價不同期限附息債券的優(yōu)劣Ⅲ.零息債券可以計算當期收益Ⅳ.當期收益率可以用于期限和發(fā)行人均較為接近的債券之間進行比較
- 證券公司應當通過（）等手段保證風險管理制度的貫徹落實。Ⅰ.評估Ⅱ.稽核Ⅲ.檢查Ⅳ.績效考核
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