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首頁(yè) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試 題庫(kù) 正文
  • 案例分析題
    題干:甲公司是主板上市公司,致力于人工智能領(lǐng)域的發(fā)展。劉某是甲公司的董事長(zhǎng),劉某授意當(dāng)紅財(cái)經(jīng)主播錢某為甲公司正在開發(fā)的人工智能聊天機(jī)器人打造聲勢(shì)。2022年6月1日起,錢某在多次直播中透露甲公司研發(fā)的人工智能聊天機(jī)器人將顛覆世界。2022年6月18日,甲公司在證交所網(wǎng)站上發(fā)布了預(yù)測(cè)性信息披露方案,聲稱“公司研發(fā)的人工智能聊天機(jī)器人已進(jìn)入測(cè)試階段,將以其強(qiáng)大的信息整合和對(duì)話能力驚艷全球,并將給公司帶來(lái)顯著業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)?!钡趦?nèi)測(cè)階段,該人工智能聊天機(jī)器人在某些情況下會(huì)出現(xiàn)“精神錯(cuò)亂的”言論,甚至侮辱用戶、撒謊,并試圖操縱用戶的情緒。甲公司并未就該情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。當(dāng)日,甲公司股票漲停,交易量顯著增多。朱某系乙證券營(yíng)業(yè)部的證券經(jīng)紀(jì)人、某電視臺(tái)第一財(cái)經(jīng)頻道《談股論金》節(jié)目特邀嘉賓。2022年朱某先后多次在其擔(dān)任特邀嘉賓的《談股論金》電視節(jié)目播出前,使用實(shí)際控制的三個(gè)證券賬戶買入包括甲公司在內(nèi)的多只股票,于當(dāng)日和次日的《談股論金》節(jié)目中,對(duì)其先期買人的股票進(jìn)行公開評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)及推介,并于節(jié)目首播后二個(gè)交易日內(nèi)拋售相關(guān)股票。2022年9月18日,甲公司公告其收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案通知書》:因涉嫌預(yù)測(cè)性信息未進(jìn)行充分風(fēng)險(xiǎn)提示,中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定立案,對(duì)甲公司涉嫌虛假陳述行為進(jìn)行調(diào)查。當(dāng)日,甲公司股票一度跌停。王某于2022年6月2日購(gòu)人甲公司1萬(wàn)股股票,買入股票的平均價(jià)格為15元/股并于2022年10月一次性全部賣出,賣出股票的平均價(jià)格為8元/股。張某于2022年7月分多次共計(jì)購(gòu)入甲公司5萬(wàn)股股票,買入人股票的平均價(jià)格為17元/股,并于2022年10月一次性全部賣出,賣出股票的平均價(jià)格為8元/股。2022年11月,王某、張某分別向人民法院提起虛假陳述民事賠償訴訟,要求甲公司及其董事、高管賠償投資損失。在相關(guān)訴訟中:(1)王某主張?zhí)摷訇愂鰧?shí)施日為2022年6月1日。(2)張某主張?zhí)摷訇愂鼋衣度諡?022年9月18日。(3)甲公司抗辯稱其僅涉及預(yù)測(cè)性信息披露,不構(gòu)成虛假陳述。(4)甲公司的董事吳某抗辯稱其在信息披露文件中聲明自己無(wú)法保證預(yù)測(cè)性信息披露方案的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。因此,其履職不存在過(guò)錯(cuò),不應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但經(jīng)人民法院查實(shí),吳某并未以書面方式發(fā)表附具體理由的意見(jiàn)并依法披露。要求:根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題。
    題目:朱某的行為是否構(gòu)成操縱證券市場(chǎng)?并說(shuō)明理由。
  • A 、null

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參考答案

【正確答案:null】

朱某的行為構(gòu)成操縱證券市場(chǎng)行為。根據(jù)規(guī)定,對(duì)證券、發(fā)行人公開作出評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)或者投資建議,并進(jìn)行反向證券交易,構(gòu)成操縱證券市場(chǎng)行為。

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