2025年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、下列關(guān)于公司治理需要遵循的十大原則說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益

B.股東之間應(yīng)當(dāng)信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系

C.公司開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)應(yīng)不同對(duì)待

D.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)專(zhuān)業(yè)、誠(chéng)信、勤勉、盡職，遵守職業(yè)操守，以較高的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范言行，維護(hù)基金份額持有人利益和公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司高效運(yùn)作

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤，其違反了公平對(duì)待原則。相關(guān)法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優(yōu)先原則?；鸸芾砉緩墓菊鲁?、規(guī)章制度、工作流程、議事規(guī)則等的制定到公司各級(jí)組織機(jī)構(gòu)職權(quán)的行使以及公司員工的從業(yè)行為，都應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金份額持有人利益優(yōu)先原則。在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。（2）公司獨(dú)立運(yùn)作原則?；鸸芾砉炯捌錁I(yè)務(wù)部門(mén)與股東、實(shí)際控制人及其下屬部門(mén)之間沒(méi)有隸屬關(guān)系；股東及其實(shí)際控制人不得越過(guò)股東會(huì)和董事會(huì)直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預(yù)投資、研究、交易等具體事務(wù)及公司員工選聘；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術(shù)支持、服務(wù)、合作等協(xié)議均應(yīng)上報(bào)，不得簽署任何影響基金管理公司獨(dú)立性 的協(xié)議。（3）制衡原則?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（執(zhí)行監(jiān)事）、經(jīng)理層、督察長(zhǎng)的職責(zé)權(quán)限，完善決策程序，形成協(xié)調(diào)高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的統(tǒng)一性和完整性原則。公司應(yīng)當(dāng)在組織機(jī)構(gòu)和人員的責(zé)任體系、報(bào) 告路徑、決策機(jī)制等幾個(gè)方面體現(xiàn)統(tǒng)一性和完整性。在董事會(huì)層面，在制度建設(shè)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)保證公司的責(zé)任體系、決策體系和報(bào)告路徑的清晰、獨(dú)立。股東不得要求經(jīng)理層或其他員工違反章程直接向股東或其他機(jī)構(gòu)和人員報(bào)告基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)用具體事項(xiàng)，不得要求經(jīng)理層將經(jīng)營(yíng)決策權(quán)讓渡給股東或其他機(jī)構(gòu)和人員。在經(jīng)理層層面， 在職權(quán)范圍內(nèi)應(yīng)保證公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獨(dú)立、自主決策，不受他人干預(yù)，不得將經(jīng)營(yíng)管理權(quán)讓渡給股東或者其他機(jī)構(gòu)和人員。在公司文化層面，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建公司自身的企業(yè) 文化，防止在內(nèi)部責(zé)任體系、報(bào)告路徑和內(nèi)部員工之間出現(xiàn)割裂情況。（5）股東誠(chéng)信與合作原則。股東對(duì)公司和其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。股東之問(wèn)應(yīng)當(dāng)信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系。股東應(yīng)當(dāng)審慎審議、簽署股東協(xié)議和公司章程等法律文件，按照約定認(rèn)真履行 義務(wù)，出現(xiàn)有關(guān)情形立即書(shū)面通知公司和其他股東。（6）公平對(duì)待原則。公司董事會(huì)和經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有股東，不得接受任何股東及其實(shí)際控制人超越股東會(huì)、董事會(huì)的指示，不得偏向任何一方股東。公司開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)，不得在不同基金財(cái)產(chǎn)之間、基金財(cái)產(chǎn)與委托資產(chǎn)之間進(jìn)行利益輸送。 （7）業(yè)務(wù)與信息隔離原則。公司應(yīng)當(dāng)建立與股東的業(yè)務(wù)和信息隔離制度，防范不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易和利益輸送。在信息傳遞和保密方面，股東不得直接或間接要求董事、經(jīng)理層及其他員工提供基金投資、研究等方面的非公開(kāi)信息和資料，不得利用提供技術(shù)支持或者行使知情權(quán)的方式將非公開(kāi)信息泄露給任何第三方或利用其為任何人謀利。在股東知情權(quán)方面，既要求股東關(guān)注公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況及財(cái)務(wù)狀況，同時(shí)要求股東按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使知情權(quán)，不得濫用知情權(quán)。（8）經(jīng)營(yíng)運(yùn)作公開(kāi)、透明原則。公司應(yīng)當(dāng)保持經(jīng)營(yíng)運(yùn)作公開(kāi)、透明，保障股東、董事享有合法的知情權(quán)，如定期提供有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)報(bào)告，還要依法認(rèn)真履行信息披露義務(wù)。（9）長(zhǎng)效激勵(lì)約束原則。公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合基金行業(yè)特點(diǎn)建立長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制， 同時(shí)營(yíng)造規(guī)范、誠(chéng)信、創(chuàng)新、和諧的企業(yè)文化，從而留住人才，保持公司的競(jìng)爭(zhēng)能力。股東也應(yīng)當(dāng)尊重經(jīng)理層人員及其他專(zhuān)業(yè)人員的人力資本價(jià)值。在法律法規(guī)允許的前提下，可以引人股權(quán)激勵(lì)或員工持股機(jī)制，增強(qiáng)公司骨干團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，使經(jīng)營(yíng)管理層、員工的利益與股東利益趨于一致，實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)期價(jià)值的增加。（10）人員敬業(yè)原則。公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的履職水平直接關(guān)系到廣大基金份額持有人的利益。因此，上述人員不僅要專(zhuān)業(yè)、誠(chéng)信、勤勉、盡職， 遵守職業(yè)操守，而且要以較高的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范言行，維護(hù)基金 份額持有人的利益和公司的資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司的高效運(yùn)作。

2、基金管理人應(yīng)建立電子信息數(shù)據(jù)的（）和備份制度，重要數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)（）并且長(zhǎng)期保存。【單選題】

A.即時(shí)保存；本地備份

B.定期保存；異地備份

C.即時(shí)保存；異地備份

D.定期保存；本地備份

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，基金管理人應(yīng)建立電子信息數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)應(yīng)治異地備份并且長(zhǎng)期保存。

3、（）是指從事基金會(huì)計(jì)核算、估值及相關(guān)信息披露等業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)?！締芜x題】

A.基金銷(xiāo)售支付機(jī)構(gòu)

B.基金份額登記機(jī)構(gòu)

C.基金估值核算機(jī)構(gòu)

D.基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，基金估值核算是指基金會(huì)計(jì)核算、估值及相關(guān)信息披露等業(yè)務(wù)活動(dòng)，基金估值核算機(jī)構(gòu)是指從事基金估值核算業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)；基金銷(xiāo)售支付機(jī)構(gòu)是指從事基金銷(xiāo)售支付業(yè)務(wù)活動(dòng)的商業(yè)銀行或者支付機(jī)構(gòu)；基金份額登記機(jī)構(gòu)是指從事基金份額登記業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)；基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)基金投資顧問(wèn)是指按照約定向基金管理人、基金投資人等服務(wù)對(duì)象提供基金以及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的投資產(chǎn)品的投資建議，輔助客戶(hù)做出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟(jì)利益的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

4、以下關(guān)于封閉式基金的陳述，錯(cuò)誤的是（）。【單選題】

A.份額凈值高于市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，為溢價(jià)交易

B.折價(jià)率反映了基金份額凈值與二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格之間的關(guān)系

C.市場(chǎng)價(jià)格低于份額凈值時(shí)，為折價(jià)交易

D.市場(chǎng)價(jià)格高于份額凈值時(shí)，為溢價(jià)交易

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤，折（溢）價(jià)率反映封閉式基金份額凈值與其二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格之間的關(guān)系，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格低于份額凈值時(shí)，為折價(jià)交易；當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格高于份額凈值時(shí)，為溢價(jià)交易。

5、我國(guó)基金業(yè)的發(fā)展可以分為五個(gè)歷史階段，其中不包括（）?！締芜x題】

A.萌芽和早期發(fā)展時(shí)期

B.試點(diǎn)發(fā)展階段

C.行業(yè)快速發(fā)展階段

D.行業(yè)創(chuàng)新與巔峰階段

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，基金業(yè)發(fā)展的歷史階段分別是： （1）萌芽和早期發(fā)展時(shí)期（1985—1997年）；（2）試點(diǎn)發(fā)展階段（1998—2002年)；（3）行業(yè)快速發(fā)展階段（2003—2007年）；（4）行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展及創(chuàng)新探索階段（2008—2014年）；（5）防范風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范發(fā)展階段（2015年至今）。

6、對(duì)沖基金是基于投資理論和極其復(fù)雜的金融市場(chǎng)操作技巧，充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效用，（）的投資模式?！締芜x題】

A.承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)、追求低收益

B.承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)、追求高收益

C.承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、追求低收益

D.承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、追求高收益

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，對(duì)沖基金意為“風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖過(guò)的基金”，它是基于投資理論和極其復(fù)雜的金融市場(chǎng)操作技巧，充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效用，承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、追求高收益的投資模式。

7、（）是正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的前提；（）是正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)；（）是正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的表現(xiàn)?！締芜x題】

A.合法競(jìng)爭(zhēng)；有序競(jìng)爭(zhēng)；公平競(jìng)爭(zhēng)

B.公平競(jìng)爭(zhēng)；合法競(jìng)爭(zhēng)；有序競(jìng)爭(zhēng)

C.合法競(jìng)爭(zhēng)；合理競(jìng)爭(zhēng)；公平競(jìng)爭(zhēng)

D.公平競(jìng)爭(zhēng)；有效競(jìng)爭(zhēng)；有序競(jìng)爭(zhēng)

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確，競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心機(jī)制?；饛臉I(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平、合法、有序地進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。其中，公平競(jìng)爭(zhēng)是正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的前提；合法競(jìng)爭(zhēng)是正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)；有序競(jìng)爭(zhēng)是正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的表現(xiàn)。

8、某投資人投資10000000元認(rèn)購(gòu)基金，基金份額面值為1.00元/份，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%， 認(rèn)購(gòu)期間產(chǎn)生的利息是3元，則其認(rèn)購(gòu)份額為（）份?！締芜x題】

A.9900399

B.9900003

C.9900099

D.9900993

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確，根據(jù)公式：認(rèn)購(gòu)份額=（凈認(rèn)購(gòu)金額+認(rèn)購(gòu)利息）/基金份額面值，凈認(rèn)購(gòu)金額=認(rèn)購(gòu)金額/（1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）=10000000/ （1+1%）=9900990，則：認(rèn)購(gòu)份額=（9900990+3）/1=9900993份。

9、（）是指通過(guò)受教育者自身以外的力量，對(duì)其進(jìn)行職業(yè)行為規(guī)范、職業(yè)義務(wù)和責(zé)任等職業(yè)道德核心內(nèi)容的教育活動(dòng)?！締芜x題】

A.職業(yè)道德

B.道德

C.職業(yè)道德教育

D.職業(yè)道德修養(yǎng)

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確，職業(yè)道德教育是指通過(guò)受教育者自身以外的力量，對(duì)其進(jìn)行職業(yè)行為規(guī)范、職業(yè)義務(wù)和責(zé)任等職業(yè)道德核心內(nèi)容的教育活動(dòng)。

10、商業(yè)銀行為私人銀行客戶(hù)和高資產(chǎn)凈值客戶(hù)提供理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行客戶(hù)（）評(píng)估。【單選題】

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.資金收入能力

C.期望收益

D.投資偏好

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確，商業(yè)銀行為私人銀行客戶(hù)和高資產(chǎn)凈值客戶(hù)提供理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估。