2022年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》考試共100題，分為單選題。小編為您整理第二十四章 基金管理人公司治理和風(fēng)險管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、基金公司在風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵守以下（）基本原則。Ⅰ.最高性原則Ⅱ.全面性原則Ⅲ.權(quán)責(zé)匹配原則Ⅳ.獨立性原則【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A正確，基金公司在風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵守以下基本原則：最高性原則、全面性原則、權(quán)責(zé)匹配原則、獨立性原則、定性和定量相結(jié)合原則、適時性原則。

2、為了協(xié)助管理層履行風(fēng)險管理職能，公司管理層下可以設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的委員會，這些委員會不包括（）?！締芜x題】

A.證券監(jiān)督管理委員會

B.操作風(fēng)險委員會

C.股票投資風(fēng)險委員會

D.信用風(fēng)險委員會

正確答案:A

答案解析:選項A正確，為協(xié)助管理層履行風(fēng)險管理職能，公司管理層下可以設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的委員會，如操作風(fēng)險委員會、股票投資風(fēng)險委員會、信用風(fēng)險委員會等。

3、（）是對已經(jīng)識別的風(fēng)險點進(jìn)行定性或者定量分析，或者利用定性和定量結(jié)合的方法進(jìn)行分析，確定風(fēng)險的等級?！締芜x題】

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險應(yīng)對

D.風(fēng)險報告

正確答案:B

答案解析:選項B正確，風(fēng)險評估是對已經(jīng)識別的風(fēng)險點進(jìn)行定性或者定量分析，或者利用定性和定量 結(jié)合的方法進(jìn)行分析，確定風(fēng)險的等級。

4、公司、股東、董事、管理層、員工遵守的十大原則包括（）。Ⅰ.基金份額持有人利益優(yōu)先原則Ⅱ.制衡原則Ⅲ.公司的統(tǒng)一性和完整性原則Ⅳ.業(yè)務(wù)與信息隔離原則【單選題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D正確，相關(guān)法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優(yōu)先原則。（2）公司獨立運作原則。（3）制衡原則。（4）公司的統(tǒng)一性和完整性原則。（5）股東誠信與合作原則。（6）公平對待原則。（7）業(yè)務(wù)與信息隔離原則。（8）經(jīng)營運作公開、透明原則。（9）長效激勵約束原則。（10）人員敬業(yè)原則。

5、下列關(guān)于公司治理需要遵循的十大原則說法錯誤的是（）?！締芜x題】

A.公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益

B.股東之間應(yīng)當(dāng)信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系

C.公司開展業(yè)務(wù)過程中，對待其管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)不同對待

D.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)專業(yè)、誠信、勤勉、盡職，遵守職業(yè)操守，以較高的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范言行，維護(hù)基金份額持有人利益和公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司高效運作

正確答案:C

答案解析:選項C說法錯誤，其違反了公平對待原則。相關(guān)法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、 員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優(yōu)先原則。基金管理公司從公司章程、規(guī)章制度、工作流程、議事規(guī)則等的制定到公司各級組織機構(gòu)職權(quán)的行使以及公司員工的從業(yè)行為，都應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金份額持有人利益優(yōu)先原則。在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。（2）公司獨立運作原則?；鸸芾砉炯捌錁I(yè)務(wù)部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關(guān)系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預(yù)投資、研究、交易等具體事務(wù)及公司員工選聘；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術(shù)支持、服務(wù)、合作等協(xié)議均應(yīng)上報，不得簽署任何影響基金管理公司獨立性 的協(xié)議。（3）制衡原則。基金管理公司應(yīng)當(dāng)明確股東會、董事會、監(jiān)事會（執(zhí)行監(jiān)事）、經(jīng)理層、督察長的職責(zé)權(quán)限，完善決策程序，形成協(xié)調(diào)高效、相互制衡的制度 安排。（4）公司的統(tǒng)一性和完整性原則。公司應(yīng)當(dāng)在組織機構(gòu)和人員的責(zé)任體系、報 告路徑、決策機制等幾個方面體現(xiàn)統(tǒng)一性和完整性。在董事會層面，在制度建設(shè)過程中應(yīng)當(dāng)保證公司的責(zé)任體系、決策體系和報告路徑的清晰、獨立。股東不得要求經(jīng)理層或其他員工違反章程直接向股東或其他機構(gòu)和人員報告基金財產(chǎn)運用具體事項，不得要求經(jīng)理層將經(jīng)營決策權(quán)讓渡給股東或其他機構(gòu)和人員。在經(jīng)理層層面， 在職權(quán)范圍內(nèi)應(yīng)保證公司經(jīng)營活動獨立、自主決策，不受他人干預(yù)，不得將經(jīng)營管理權(quán)讓渡給股東或者其他機構(gòu)和人員。在公司文化層面，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建公司自身的企業(yè) 文化，防止在內(nèi)部責(zé)任體系、報告路徑和內(nèi)部員工之間出現(xiàn)割裂情況。（5）股東誠信與合作原則。股東對公司和其他股東負(fù)有誠信義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會責(zé)任。股東之問應(yīng)當(dāng)信守承諾，建立相互尊重、溝通協(xié)商、共謀發(fā)展的和諧關(guān)系。股東應(yīng)當(dāng)審慎審議、簽署股東協(xié)議和公司章程等法律文件，按照約定認(rèn)真履行 義務(wù)，出現(xiàn)有關(guān)情形立即書面通知公司和其他股東。（6）公平對待原則。公司董事會和經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)公平對待所有股東，不得接受任何股東及其實際控制人超越股東會、董事會的指示，不得偏向任何一方股東。公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)公平對待管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，不得在不同基金財產(chǎn)之間、基金財產(chǎn)與委托資產(chǎn)之間進(jìn)行利益輸送。 （7）業(yè)務(wù)與信息隔離原則。公司應(yīng)當(dāng)建立與股東的業(yè)務(wù)和信息隔離制度，防范不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易和利益輸送。在信息傳遞和保密方面，股東不得直接或間接要求董事、經(jīng)理層及其他員工提供基金投資、研究等方面的非公開信息和資料，不得利用提供技術(shù)支持或者行使知情權(quán)的方式將非公開信息泄露給任何第三方或利用其為任何人謀利。在股東知情權(quán)方面，既要求股東關(guān)注公司的經(jīng)營運作情況及財務(wù)狀況，同時要求股東按照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使知情權(quán)，不得濫用知情權(quán)。（8）經(jīng)營運作公開、透明原則。公司應(yīng)當(dāng)保持經(jīng)營運作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權(quán)，如定期提供有關(guān)公司經(jīng)營的各項報告，還要依法認(rèn)真履行信息披露義務(wù)。（9）長效激勵約束原則。公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合基金行業(yè)特點建立長效激勵約束機制， 同時營造規(guī)范、誠信、創(chuàng)新、和諧的企業(yè)文化，從而留住人才，保持公司的競爭能力。股東也應(yīng)當(dāng)尊重經(jīng)理層人員及其他專業(yè)人員的人力資本價值。在法律法規(guī)允許的前提下，可以引人股權(quán)激勵或員工持股機制，增強公司骨干團(tuán)隊的穩(wěn)定性，使經(jīng)營管理層、員工的利益與股東利益趨于一致，實現(xiàn)公司長期價值的增加。（10）人員敬業(yè)原則。公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的履職水平直接關(guān)系到廣大基金份額持有人的利益。因此，上述人員不僅要專業(yè)、誠信、勤勉、盡職， 遵守職業(yè)操守，而且要以較高的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和商業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范言行，維護(hù)基金 份額持有人的利益和公司的資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司的高效運作。