2021年基金從業(yè)資格考試《私募股權投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、作為股東的基金份額持有人對基金的投資與運營管理參與方式，主要是通過可能參與董事會以對基金的（）產(chǎn)生影響?！締芜x題】

A.籌資活動

B.管理活動

C.投資活動

D.日常運營

正確答案:C

答案解析:作為股東的基金份額持有人對基金的投資與運營管理參與方式，主要是通過可能參與董事會以對基金的投資活動產(chǎn)生影響。

2、基金托管人對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督的內(nèi)容不包括（）?！締芜x題】

A.投資對象

B.投資范圍

C.投資風險

D.禁止投資行為

正確答案:C

答案解析:選項C符合題意：基金托管人對基金管理人的投資運作（包括投資對象、投資范圍、投資比例、禁止投資行為等）進行監(jiān)督，可以促使基金管理人按照有關法律法規(guī)和基金合同的要求運作基金財產(chǎn)，有利于保護基金投資者的合法權益。

3、公司型基金的章程應當具備的內(nèi)容有（  ）Ⅰ. 基本情況章程應列明公司的基本信息Ⅱ. 股東出資章程應列明股東的出資方式、數(shù)額、比例和繳付期限Ⅲ. 股東的權利義務章程應列明股東的基本權利、義務及股東行使知情權的具體方式Ⅳ. 入股、退股及轉讓章程應列明股東增資、減資、入股、退股及股權轉讓的條件及程序【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:公司型基金的章程應當具備如下條款：（1）基本情況章程應列明公司的基本信息，包括但不限于公司的名稱、住所、注冊資本、存續(xù)期限、經(jīng)營范圍（應含有“基金管理”、“投資管理”、“資產(chǎn)管理”、“股權投資”、“創(chuàng)業(yè)投資”等能體現(xiàn)私募投資基金性質(zhì)的字樣）、股東姓名/名稱、住所、法定代表人等，同時可以對變更該等信息的條件作出說明。（2）股東出資章程應列明股東的出資方式、數(shù)額、比例和繳付期限。（3）股東的權利義務章程應列明股東的基本權利、義務及股東行使知情權的具體方式。（4）入股、退股及轉讓章程應列明股東增資、減資、入股、退股及股權轉讓的條件及程序。

4、私募基金面臨的特殊風險，如（ ）等。Ⅰ. 基金未托管風險Ⅱ. 外包事項所涉風險Ⅲ. 未在中國基金業(yè)協(xié)會備案的風險Ⅳ. 基金運營風險【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項A符合題意：1號《契約型私募投資基金合同內(nèi)容與格式指引》第四十九條 私募基金管理人應當在基金合同中向投資者說明有關法律法規(guī)，須重點揭示管理人在管理、運用或處分財產(chǎn)過程中，私募基金可能面臨的風險，包括但不限于：（1）私募基金面臨的特殊風險，如基金未托管風險、外包事項所涉風險以及未在中國基金業(yè)協(xié)會備案的風險等；（2）私募基金面臨的一般風險，如資金損失風險、基金運營風險、流動性風險、募集失敗風險、投資標的風險及稅收風險等。

5、新申請股權投資基金管理人登記的機構應根據(jù)其擬申請的私募基金管理業(yè)務類型建立與之相適應的制度，包括（）。Ⅰ.運營風險控制制度Ⅱ.信息披露制度Ⅲ.利益沖突的投資交易制度Ⅳ.合格投資者風險揭示制度【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:選項D符合題意：新申請股權投資基金管理人登記的機構，需通過私募基金登記備案系統(tǒng)提交中國律師事務所出具的法律意見書。法律意見書的內(nèi)容之一為：申請機構是否已經(jīng)根據(jù)其擬申請的私募基金管理業(yè)務類型建立了與之相適應的制度，包括（視具體業(yè)務類型而定）運營風險控制制度、信息披露制度、機構內(nèi)部交易記錄制度、防范內(nèi)幕交易、利益沖突的投資交易制度、合格投資者風險揭示制度、合格投資者內(nèi)部審核流程及相關制度、私募基金宣傳推介、募集相關規(guī)范制度以及（適用于私募證券投資基金業(yè)務的）公平交易制度、從業(yè)人員買賣證券申報制度等配套管理制度。

6、從基金投資人層面看，對來自公司型基金分配的股息、紅利所得，投資人是個人時，應按“股息、紅利”所得繳納個人所得稅，適用稅率一般為（）?！締芜x題】

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

正確答案:C

答案解析:從基金投資人層面看，對來自公司型基金分配的股息、紅利所得，投資人是企業(yè)時，為免稅收入；投資人是個人時，應按“股息、紅利”所得繳納個人所得稅，適用稅率一般為20%。

7、投資者可以根據(jù)合同的約定分期繳納出資。首期出資不得低于各自認繳出資額的15%，且應當自外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起（ ）個月內(nèi)繳清。其余出資應自外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起（）年內(nèi)全部繳清?！締芜x題】

A.4 ， 3

B.5 ， 2

C.3 ， 3

D.1 ， 2

正確答案:C

答案解析:外國投資者以可自由兌換的貨幣出資，中國投資者以人民幣出資。投資者可以根據(jù)合同的約定分期繳納出資。首期出資不得低于各自認繳出資額的15%，且應當自外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清。其余出資應自外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3年內(nèi)全部繳清。

8、合伙企業(yè)以（ ）為納稅義務人。【單選題】

A.整個企業(yè)

B.每一個合伙人

C.每一個普通合伙人

D.每一個有限合伙人

正確答案:B

答案解析:合伙企業(yè)以每一個合伙人為納稅義務人。

9、國有股權非上市轉讓對轉讓價款的支付的規(guī)定：交易價款原則上應當自合同生效之日起（）個工作日內(nèi)一次付清?！締芜x題】

A.1

B.3

C.5

D.10

正確答案:C

答案解析:國有股權非上市轉讓對轉讓價款的支付的規(guī)定：交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。

10、投資者轉讓基金份額的，受讓人應當為（）且基金份額受讓后投資者人數(shù)應當符合規(guī)定。【單選題】

A.基金管理人

B.合格投資者

C.基金托管公司

D.基金公司

正確答案:B

答案解析:投資者轉讓基金份額的，受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數(shù)應當符合規(guī)定。