2021年基金從業(yè)資格考試《私募股權(quán)投資》考試共100題，分為單選題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、公司型基金合同的組織形式相關(guān)內(nèi)容主要包括（ ）Ⅰ.基本情況Ⅱ.入股、退股及轉(zhuǎn)讓Ⅲ.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度Ⅳ. 章程的修訂【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A符合題意：公司型基金的組織形式相關(guān)內(nèi)容主要包括：基本情況（Ⅰ項(xiàng)包括）；股東出資；股東的權(quán)利義務(wù)；入股、退股及轉(zhuǎn)讓?zhuān)á蝽?xiàng)包括）；股東大會(huì)；高級(jí)管理人員；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度（Ⅲ項(xiàng)包括）；終止、解散及清算；章程的修訂（Ⅳ項(xiàng)包括）。

2、股權(quán)投資基金在披露形式上不需要遵循的原則是（）?！締芜x題】

A.完整性原則

B.規(guī)范性原則

C.易解性原則

D.易得性原則

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A符合題意：股權(quán)投資基金信息披露的原則體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上，要求遵循及時(shí)性原則、真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、規(guī)范性原則、易解性原則、易得性原則、風(fēng)險(xiǎn)揭示原則和公平披露原則。在披露形式上，要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。

3、下列關(guān)于股權(quán)投資基金投資流程的表述，正確的是（）?！締芜x題】

A.股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)不可以根據(jù)項(xiàng)目所處周期、機(jī)構(gòu)自身管理特點(diǎn)以及基金協(xié)議相關(guān)約定適當(dāng)調(diào)整相關(guān)程序。

B.項(xiàng)目初審包括談話初審、書(shū)面初審與現(xiàn)場(chǎng)初審三個(gè)部分

C.對(duì)通過(guò)初審的項(xiàng)目，由項(xiàng)目投資經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)

D.項(xiàng)目完成立項(xiàng)后，通常會(huì)與項(xiàng)目企業(yè)簽署投資框架協(xié)議

正確答案:D

答案解析:股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)項(xiàng)目所處周期、機(jī)構(gòu)自身管理特點(diǎn)以及基金協(xié)議相關(guān)約定適當(dāng)調(diào)整投資流程的相關(guān)程序。（A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）項(xiàng)目初審包括書(shū)面初審與現(xiàn)場(chǎng)初審兩個(gè)部分。（B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）對(duì)通過(guò)初審的項(xiàng)目，通常由項(xiàng)目投資經(jīng)理提交立項(xiàng)申請(qǐng)材料，經(jīng)基金管理人立項(xiàng)委員會(huì)或其他程序批準(zhǔn)立項(xiàng)，經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目方可進(jìn)行下一步工作。（C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤）項(xiàng)目完成立項(xiàng)后，通常會(huì)與項(xiàng)目企業(yè)簽署投資備忘錄，也稱(chēng)投資框架協(xié)議或投資條款清單。（D項(xiàng)說(shuō)法正確）

4、某企業(yè)2015年凈資產(chǎn)為1000萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為800萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本為400萬(wàn)元，預(yù)計(jì)未來(lái)一年利潤(rùn)為500萬(wàn)，估計(jì)市盈率為3、市凈率為3、市銷(xiāo)率為5，用市銷(xiāo)率法計(jì)算該公司價(jià)值（）?！締芜x題】

A.3000

B.1500

C.2400

D.4000

正確答案:D

答案解析:市銷(xiāo)率法：公司價(jià)值=估計(jì)市銷(xiāo)率×銷(xiāo)售收入，公司價(jià)值=5*800=4000萬(wàn)元。

5、（）是公司債權(quán)人利益的保障?！締芜x題】

A.公司凈利潤(rùn)

B.公司固定資產(chǎn)

C.公司財(cái)產(chǎn)

D.公司流通資產(chǎn)

正確答案:C

答案解析:公司財(cái)產(chǎn)是公司債權(quán)人利益的保障。

6、下列屬于合格投資者認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的是（ ）。Ⅰ. 具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力Ⅱ. 具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力Ⅲ. 投資于單只私募基金的金額不低于100萬(wàn)元Ⅳ. 單位凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬(wàn)元【單選題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》明確規(guī)定的合格投資者的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)為：具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；投資于單只私募基金的金額不低于100萬(wàn)元；單位凈資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于300萬(wàn)元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬(wàn)元。

7、內(nèi)部控制要求，各部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金財(cái)產(chǎn)、管理人固有財(cái)產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離，是指（  ）?！締芜x題】

A.健全性原則

B.有效性原則

C.獨(dú)立性原則

D.首要性原則

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C符合題意：管理人內(nèi)部控制的原則主要包括：（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各級(jí)人員，并涵蓋資金募集、投資研究、投資運(yùn)作、運(yùn)營(yíng)保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)。（2）相互制約原則。組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約。（3）執(zhí)行有效原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。（4）獨(dú)立性原則。各部門(mén)和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金財(cái)產(chǎn)、管理人固有財(cái)產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。（5）成本效益原則。以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實(shí)際情況。（6）適時(shí)性原則。股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)定期評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步適時(shí)修改或完善。因此本題正確答案為C。

8、下列（）不屬于會(huì)計(jì)報(bào)表附注應(yīng)披露的信息。【單選題】

A.主要會(huì)計(jì)政策及其變更的影響

B.主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目

C.利潤(rùn)賬戶明細(xì)

D.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

正確答案:C

答案解析:會(huì)計(jì)報(bào)表附注至少應(yīng)披露主要會(huì)計(jì)政策及其變更的影響、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易和主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目說(shuō)明等內(nèi)容。

9、協(xié)議轉(zhuǎn)讓主要采用三種成交方式，下列不屬于其成交方式的是（）?！締芜x題】

A.點(diǎn)擊成交

B.互報(bào)成交確認(rèn)申報(bào)

C.收盤(pán)自動(dòng)匹配成交

D.定價(jià)成交

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D符合題意： 協(xié)議轉(zhuǎn)讓主要采用三種成交方式：點(diǎn)擊成交、互報(bào)成交確認(rèn)申報(bào)和收盤(pán)自動(dòng)匹配成交。點(diǎn)擊成交是完成定價(jià)委托。互報(bào)成交確認(rèn)申報(bào)是老股東常用的方式，雙方通過(guò)約定價(jià)格、數(shù)量和約定號(hào)，統(tǒng)一提交到股轉(zhuǎn)中心，完成交易。收盤(pán)自動(dòng)匹配成交是在每個(gè)收盤(pán)日15: 00將盤(pán)中價(jià)格相同、交易方向相反的交易對(duì)手自動(dòng)撮合。

10、股權(quán)投資基金收益分配，通常采用以下的收益分配方式有（）方式。Ⅰ.按基金整體分配Ⅱ.按單一項(xiàng)目分配Ⅲ.按整體項(xiàng)目分配Ⅳ.按約定的比例在管理人和托管人之間進(jìn)行分配【單選題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D符合題意：股權(quán)投資基金收益分配，通常采用以下兩種常見(jiàn)的收益分配方式：按照基金整體的收益分配方式和按照單一項(xiàng)目的收益分配方式。