2023年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第六章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)與中間業(yè)務(wù)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、下列不屬于企業(yè)債券發(fā)行主體的是（）?！締芜x題】

A.中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)

B.國(guó)有獨(dú)資企業(yè)

C.國(guó)有控股企業(yè)

D.公司法人

正確答案:D

答案解析:與公司債券不同，企業(yè)債券的發(fā)債主體主要是我國(guó)中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)，其監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)為國(guó)家發(fā)展改革委。

2、目前我國(guó)商業(yè)銀行證券投資的工具有（）?！径噙x題】

A.政府債券

B.公司債券

C.金融債券

D.銀行本票

E.股票

正確答案:A、B、C

答案解析:商業(yè)銀行證券投資的工具:(1)政府債券;(2)金融債券;(3)公司債券;(4)企業(yè)債券;(5）短期融資券; (6）超短期融資券;(7)中期票據(jù);(8）資產(chǎn)支持證券;(9）中央銀行票據(jù)。

3、以下可引起商業(yè)銀行頭寸增加的因素是（ ）?！締芜x題】

A.本行客戶交存他行支票

B.本行客戶簽發(fā)支票支付他行客戶債務(wù)

C.支付同業(yè)往來(lái)利息

D.調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金

正確答案:A

答案解析:當(dāng)日現(xiàn)金收支有收支平衡、收大于支、支大于收三種結(jié)果。收支平衡，初始頭寸不變。收大于支，庫(kù)存現(xiàn)金增加，基礎(chǔ)頭寸增加，當(dāng)日頭寸增加。如果當(dāng)日現(xiàn)金收入過(guò)多，送存中央銀行準(zhǔn)備金存款賬戶，庫(kù)存現(xiàn)金減少，則超額準(zhǔn)備金存款增加，基礎(chǔ)頭寸不變。所以，只要當(dāng)日現(xiàn)金收大于支，當(dāng)日頭寸必然增加。反之，當(dāng)日可用頭寸減少。如果從中央銀行調(diào)入現(xiàn)金補(bǔ)充庫(kù)存現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金增加，則在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款減少，基礎(chǔ)頭寸減少。所以，只要當(dāng)日現(xiàn)金支大于收，當(dāng)日現(xiàn)金頭寸必然減少。

4、某商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日初始頭寸為3000萬(wàn)元，其他數(shù)據(jù)如下:現(xiàn)金支出超過(guò)現(xiàn)金收入的差額150萬(wàn)元;聯(lián)行應(yīng)收大于應(yīng)付的匯差300萬(wàn)元;同城票據(jù)清算應(yīng)收資金1200萬(wàn)元;歸還到期的其他金融機(jī)構(gòu)拆入款2500萬(wàn)元;發(fā)放貸款1000萬(wàn)元后，客戶當(dāng)天提款。匡算當(dāng)日業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)頭寸為（）萬(wàn)元?！締芜x題】

A.150

B.550

C.850

D.2550

正確答案:C

答案解析:頭寸即款項(xiàng)或資金。商業(yè)銀行關(guān)于頭寸的術(shù)語(yǔ)較多,如多頭寸、缺頭寸、乳頭寸、調(diào)頭寸等。商業(yè)銀行的頭寸涵蓋了其大部分現(xiàn)金資產(chǎn)，因此，商業(yè)銀行頭寸匡算便構(gòu)成其現(xiàn)金資產(chǎn)管理的重要組成部分。當(dāng)日頭寸=3000-150+300+1200-2500-1000=850(萬(wàn)元)

5、商業(yè)銀行的基礎(chǔ)頭寸,是指商業(yè)銀行的(  )?！締芜x題】

A.全部流動(dòng)資產(chǎn)

B.流動(dòng)與固定資產(chǎn)之和

C.隨時(shí)可用的資金

D.一定時(shí)期的可用資金

正確答案:C

答案解析:基礎(chǔ)頭寸指隨時(shí)可用的資金,包括超額存款準(zhǔn)備金和現(xiàn)金。