2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會(huì)淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、創(chuàng)業(yè)板某上市公司擬配股，下列做法中，符合規(guī)定的是（）?！締芜x題】

A..控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

B.股東大會(huì)特別決議通過，配股募集資金用途為臨時(shí)用于向控股股東借款

C.在發(fā)行方案中約定，代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量50%的， 公司取消本次發(fā)行，按照發(fā)行價(jià)并加界銀行同期貸款利息返還已經(jīng)認(rèn)股的股東

D.上市公司配股的，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售前股本總額的70% ，并應(yīng)當(dāng)采用代銷方式發(fā)行

正確答案:A

答案解析:《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》規(guī)定，上市公司配股的，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售前股本總額的50%，并應(yīng)當(dāng)采用代銷方式發(fā)行?？毓晒蓶|應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量，控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購的股東。

2、根據(jù)《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)指引》和《上海證券交易所創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實(shí)施辦法》，下列機(jī)構(gòu)中，必須使用自有資金參與公司股票發(fā)行的有（）?！径噙x題】

A.信托公司參與上市公司非公開發(fā)行股票

B.保險(xiǎn)公司參與上市公司非公開發(fā)行股票

C.證券投資基金參與科創(chuàng)板公司首次公開發(fā)行戰(zhàn)略配售股票

D.保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司跟投科創(chuàng)板公司首次公開發(fā)行股票

正確答案:A、D

答案解析:信托公司作為發(fā)行對象，只能以自有資金認(rèn)購。戰(zhàn)略投資者參與股票配售，應(yīng)當(dāng)使用自有資金，不得接受他人委托或者委托他人參與，但依法設(shè)立并符合特定投資目的的證券投資基金等主體除外。保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司跟投使用的資金應(yīng)當(dāng)為自有資金，中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

3、上市公司應(yīng)披露年度報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，如果發(fā)生的交易屬不同類型，應(yīng)按以下（ ）要求分別披露。 I.公司與關(guān)聯(lián)方共同對外投資發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容：共同投資方、被投資企業(yè)的名稱、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、資產(chǎn)規(guī)模、凈利潤、重大在建項(xiàng)目（如有）的進(jìn)展情況 II.與公司日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)披露以下內(nèi)容：關(guān)聯(lián)交易方、交易內(nèi)容、定價(jià)原則、交易價(jià)格、交易金額、占同類交易金額的比例、結(jié)算方式 III.關(guān)聯(lián)交易中的大額銷貨退回只需說明原因，不需披露詳細(xì)情況 IV.對于與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，公司應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)交易的必要性、持續(xù)性、選擇與關(guān)聯(lián)方（而非市場其他交易方）進(jìn)行交易的原因，關(guān)聯(lián)交易對上市公司獨(dú)立性的影響，公司對關(guān)聯(lián)方的依賴程度，以及相關(guān)解決措施（如有）V.公司與關(guān)聯(lián)方存在債權(quán)、債務(wù)往來、擔(dān)保等事項(xiàng)的，應(yīng)披露形成的原因及其對公司的影響【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、III、IV、V

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:參見《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號一一年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(2014年修訂）第三十一條規(guī)定。公司應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的累計(jì)關(guān)聯(lián)交易總額高于3000萬元且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%以上的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，并按照以下發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的不同類型分別披露。如已在臨時(shí)報(bào)告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的，僅需披露該事項(xiàng)概述，并提供臨時(shí)報(bào)告披露網(wǎng)站的相關(guān)查詢索引。 （一）與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)當(dāng)披露以下內(nèi)容：關(guān)聯(lián)交易方、交易內(nèi)容、定價(jià)原則、交易價(jià)格、交易金額、占同類交易金額的比例、結(jié)算方式；可獲得的同類交易市價(jià)，如實(shí)際交易價(jià)與市價(jià)存在較大差異，應(yīng)當(dāng)說明原因。大額銷貨退回需披露詳細(xì)情況。 公司應(yīng)當(dāng)說明關(guān)聯(lián)交易的必要性、持續(xù)性，關(guān)聯(lián)交易的原因，關(guān)聯(lián)交易對公司獨(dú)立性的影響，公司對關(guān)聯(lián)方的依賴程度，以及相關(guān)解決措施。 公司按類別對報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行總額預(yù)計(jì)的，應(yīng)當(dāng)披露日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)在報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際履行情況。（二）資產(chǎn)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，至少應(yīng)當(dāng)披露以下內(nèi)容：關(guān)聯(lián)交易方、交易內(nèi)容、定價(jià)原則、資產(chǎn)的賬面價(jià)值、評估價(jià)值、市場公允價(jià)值、交易價(jià)格、結(jié)算方式及交易對公司經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況的影響情況，交易價(jià)格與賬面價(jià)值或評估價(jià)值、市場公允價(jià)值差異較大的，應(yīng)當(dāng)說明原因。（三）公司與關(guān)聯(lián)方共同對外投資發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)至少披露以下內(nèi)容：共同投資方、被投資企業(yè)的名稱、主營業(yè)務(wù)、注冊資本、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤、重大在建項(xiàng)目的進(jìn)展情況。（四）公司與關(guān)聯(lián)方存在債權(quán)債務(wù)往來等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)披露形成原因，債權(quán)債務(wù)期初余額、本期發(fā)生額、期末余額，及其對公司的影響。

4、根據(jù)《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)立項(xiàng)階段內(nèi)部控制的說法，正確的有（）?！径噙x題】

A.未經(jīng)立項(xiàng)審議通過的投資銀行類項(xiàng)目，證券公司不得與客戶簽訂正式業(yè)務(wù)合同

B.每次參加立項(xiàng)審議的委員人數(shù)不得少于7人

C.每次參加立項(xiàng)審議的委員中來自內(nèi)部控制部門的委員人數(shù)不得低于參會(huì)委員總?cè)藬?shù)的1/3

D.立項(xiàng)委員不得參與其負(fù)責(zé)或可能存在利益沖突項(xiàng)目的表決

正確答案:A、C、D

答案解析:證券公司應(yīng)當(dāng)明確立項(xiàng)審議的其體規(guī)則和表決機(jī)制，每次參加立項(xiàng)審議的委員人數(shù)不得少于5人，其中，來自內(nèi)部控制部門的委員人 數(shù)不得低于參會(huì)委員總?cè)藬?shù)的1/3。同意立項(xiàng)的 決議應(yīng)當(dāng)至少經(jīng)2/3以上的參會(huì)立項(xiàng)委員表決通過。

5、混合所有制國有股東轉(zhuǎn)持國有股給社?；饡?huì)可采取的方式有（）。I.以自有資金直接劃轉(zhuǎn)社保基金會(huì)II.直接轉(zhuǎn)持國有股，同時(shí)對非國有出資人給予補(bǔ)償III.直接轉(zhuǎn)持國有股，同時(shí)以自有資金補(bǔ)足劃轉(zhuǎn)股份IV.由國有股東的國有出資人以分紅分次上繳中央金庫V.由國有股東出資人以自有資金一次上繳金庫【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、III、V

C.II、IV、V

D.III、IV、V

正確答案:C

答案解析:《境內(nèi)證券市場轉(zhuǎn)持部分國有股充實(shí)全國社會(huì)保障基金實(shí)施辦法》第九條規(guī)定，混合所有制國有股東轉(zhuǎn)持的具體方式包括：在取得國有股東各出資人或各股東一致意見后，直接轉(zhuǎn)持國有股，并由該國有股東的國有出資人對非國有出資人給予相應(yīng)補(bǔ)償，或者由該國有股東的國有出資人以分紅或自有資金一次或分次上繳中央金庫。