2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會(huì)淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、保薦工作底稿應(yīng)至少保存（）年。 【選擇題】

A.2

B.3

C.5

D.10

正確答案:D

答案解析:參見(jiàn)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》第十二條規(guī)定。保薦工作底稿應(yīng)至少保存10年。

2、上市公司在召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)，下列（）可以征集股東投票權(quán)。Ⅰ.董事會(huì)Ⅱ.獨(dú)立董事Ⅲ.監(jiān)事會(huì)Ⅳ.符合有關(guān)條件的股東Ⅴ.經(jīng)理【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:選項(xiàng)A正確：《上市公司治理準(zhǔn)則》第十條規(guī)定，上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合有關(guān)條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)。投票權(quán)征集應(yīng)采取無(wú)償?shù)姆绞竭M(jìn)行，并應(yīng)向被征集人充分披露信息。

3、在報(bào)告年度資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之間發(fā)生的下列事項(xiàng)中，屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)的有（    ）。Ⅰ.發(fā)現(xiàn)報(bào)告年度財(cái)務(wù)報(bào)表存在嚴(yán)重舞弊Ⅱ.發(fā)現(xiàn)報(bào)告年度會(huì)計(jì)處理存在重大差錯(cuò)Ⅲ.國(guó)家發(fā)布對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將產(chǎn)生重大影響的產(chǎn)業(yè)政策Ⅳ.發(fā)現(xiàn)某商品銷(xiāo)售合同在報(bào)告年度資產(chǎn)負(fù)債表日已成為虧損合同的證據(jù)Ⅴ.為緩解報(bào)告年度資產(chǎn)負(fù)債表日以后存在的資金緊張狀況而發(fā)行巨額公司債券【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)Ⅲ和Ⅴ屬于資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)。

4、下列關(guān)于非公開(kāi)發(fā)行股票的說(shuō)法正確的有（）。Ⅰ.非公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，可自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起六個(gè)月后，再次提出證券發(fā)行申請(qǐng)Ⅱ.認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)名單由上市公司和保薦人共同確定Ⅲ.股東大會(huì)決議有效期已過(guò)的，應(yīng)由董事會(huì)重新確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日Ⅳ.如本次發(fā)行董事會(huì)決議確定具體發(fā)行對(duì)象的，該具體發(fā)行對(duì)象經(jīng)上市公司股東大會(huì)同意可調(diào)整原認(rèn)購(gòu)合同約定的認(rèn)購(gòu)數(shù)量【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第五十一條，證券發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起六個(gè)月后，可再次提出證券發(fā)行申請(qǐng)；（Ⅰ項(xiàng)正確）《上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》 第二十三條，認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)發(fā)送對(duì)象的名單由上市公司及保薦人共同確定。 認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)發(fā)送對(duì)象的名單除應(yīng)當(dāng)包含董事會(huì)決議公告后已經(jīng)提交認(rèn)購(gòu)意向書(shū)的投資者、公司前20名股東外，還應(yīng)當(dāng)包含符合《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)定條件的下列詢(xún)價(jià)對(duì)象： （1）不少于20家證券投資基金管理公司； （2）不少于10家證券公司； （3）不少于5家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者。（Ⅱ項(xiàng)正確）第十六條 非公開(kāi)發(fā)行股票的董事會(huì)決議公告后，出現(xiàn)以下情況需要重新召開(kāi)董事會(huì)的，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)重新確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日：（1）本次非公開(kāi)發(fā)行股票股東大會(huì)決議的有效期已過(guò)；（Ⅲ正確）（2）本次發(fā)行方案發(fā)生變化；（3）其他對(duì)本次發(fā)行定價(jià)具有重大影響的事項(xiàng)。 第十三條 上市公司董事會(huì)作出非公開(kāi)發(fā)行股票決議，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（1）應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》的規(guī)定選擇確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)；（2）董事會(huì)決議確定具體發(fā)行對(duì)象的，董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)確定具體的發(fā)行對(duì)象名稱(chēng)及其認(rèn)購(gòu)價(jià)格或定價(jià)原則、認(rèn)購(gòu)數(shù)量或者數(shù)量區(qū)間、限售期；發(fā)行對(duì)象與公司簽訂的附條件生效的股份認(rèn)購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。（Ⅳ錯(cuò)誤）

5、李某想購(gòu)買(mǎi)A公司發(fā)行的一種優(yōu)先股，預(yù)計(jì)每股每年分得股息1.5元。假定年利率為6%，下列說(shuō)法不正確的是（）?！具x擇題】

A.該優(yōu)先股應(yīng)按永續(xù)年金計(jì)算現(xiàn)值

B.該優(yōu)先股的現(xiàn)值為25元

C.該優(yōu)先股沒(méi)有終值

D.若股票市價(jià)為30元，李某應(yīng)立即購(gòu)買(mǎi)

E.若股票市價(jià)為20元，李某可能購(gòu)買(mǎi)

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D說(shuō)法不正確：優(yōu)先股屬于無(wú)限期定額支付的年金，應(yīng)按永續(xù)年金計(jì)算現(xiàn)值；現(xiàn)值P=A/i=1.5/6%=25（元）；永續(xù)年金沒(méi)有終止的時(shí)間，也就沒(méi)有終值；該優(yōu)先股的現(xiàn)值為25元，當(dāng)其價(jià)格不高于現(xiàn)值25元時(shí)，投資者才愿意購(gòu)買(mǎi)。