2025年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理第八章 公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在巴塞爾新資本協(xié)議中明確將（）列入第二支柱?！締芜x題】

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

正確答案:B

答案解析:巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在巴塞爾新資本協(xié)議中明確將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)到入第二支柱，指出銀行應(yīng)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)納入其風(fēng)險(xiǎn)管理程序中，并應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序和流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案中適當(dāng)涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)人，以下屬于其關(guān)注的內(nèi)容是是（）?！締芜x題】

A.金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)文化建設(shè)

B.金融機(jī)構(gòu)的薪酬福利體系

C.金融機(jī)構(gòu)的資本充足率

D.金融機(jī)構(gòu)的員工晉升機(jī)制

正確答案:C

答案解析:銀行等金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)人最核心關(guān)注的是金融機(jī)構(gòu)償還債務(wù)的能力與風(fēng)險(xiǎn)情況。資本充足率反映金融機(jī)構(gòu)資本抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障債務(wù)償還的能力，直接關(guān)乎債權(quán)人資金安全；而企業(yè)文化建設(shè)、薪酬福利體系、員工晉升機(jī)制與金融機(jī)構(gòu)償債能力無(wú)直接關(guān)聯(lián)，債權(quán)人通常不會(huì)會(huì)重點(diǎn)關(guān)注，所以選C。

3、關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.完善的信息系統(tǒng)

B.職責(zé)分離、相互制約的部門(mén)和崗位設(shè)置

C.審慎經(jīng)營(yíng)的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍

D.橫向的授權(quán)與審批制度

正確答案:D

答案解析:商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。從內(nèi)部控制的角度看，成功的銀行一般具有以下共同的特征：(1)審慎經(jīng)營(yíng)的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍；C正確(2)職責(zé)分離、相互制約的部門(mén)和崗位設(shè)置；B正確(3)縱向的授權(quán)與審批制度；D錯(cuò)誤(4)系統(tǒng)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)活動(dòng)融為一體的控制活動(dòng)；(5)完善的信息系統(tǒng)。A正確綜上，該題選D。

4、在（）階段，商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)?！締芜x題】

A.信用風(fēng)險(xiǎn)的事前管理

B.操作風(fēng)險(xiǎn)的流程管理

C.信用風(fēng)險(xiǎn)的事中管理

D.操作風(fēng)險(xiǎn)的制度管理

正確答案:C

答案解析:信用風(fēng)險(xiǎn)的管理包括機(jī)制管理和過(guò)程管理。其中過(guò)程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管理階段,商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。

5、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)事前控制的主要方法包括（）?！径噙x題】

A.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

B.限額管理

C.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

D.制定應(yīng)急預(yù)案

E.重新分配風(fēng)險(xiǎn)資本

正確答案:B、C、D

答案解析:本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的方法。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)事前控制的主要方法包括限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、制定應(yīng)急預(yù)案等。