2023年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試《金融》考試共100題，分為單選題和多選題和客觀案例題。小編為您整理歷年真題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，關(guān)于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要求的說去，錯(cuò)誤的有（）?！径噙x題】

A.單—集團(tuán)客戶授信集中度，即對(duì)最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于15%

B.單一客戶貸款集中度，即對(duì)最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不得高于10%

C.全部關(guān)聯(lián)度，即全部關(guān)聯(lián)授信與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比，不得高于50%

D.不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比,不得高于4%

E.不良資產(chǎn)率，即不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不得高于5%

正確答案:C、D、E

答案解析:A.單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對(duì)最大—家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于15%。B.單一客戶貸款集中度，即最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不得高于10%。C.全部關(guān)聯(lián)度，即全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不得高于50%。D.不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%。E.不良資產(chǎn)率，即不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。

2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的原則有（）。【多選題】

A.對(duì)稱性原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.全覆蓋原則

E.相匹配原則

正確答案:B、C、D、E

答案解析:商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹以下四項(xiàng)基本原則:①全覆蓋原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貢穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。③審慎性原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

3、根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，須取得任職資格的人員不包括（）。【單選題】

A.監(jiān)事

B.分支機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)人

C.董事

D.首席財(cái)務(wù)官

正確答案:B

答案解析:對(duì)證券公司高管人員的監(jiān)管。在證券公司董事、監(jiān)事、高管人員以及境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任職資格方面，防止高管人員無資格任職，證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例規(guī)定:證券公司不得聘任、選任未取得任職資格的人員擔(dān)任證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；已聘任、選任的，有關(guān)聘任、選任的決議、決定無效。②任何人未取得任職資格，實(shí)際行使證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職權(quán)的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其停止行使職權(quán)，予以公告，并可以按照規(guī)定其對(duì)實(shí)施證券市場(chǎng)禁入。

4、狹義上，關(guān)于兼并與收購區(qū)別的說法，錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】

A.兼并是通過資本市場(chǎng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行有關(guān)資本經(jīng)營(yíng)的代稱，收購是通過資本市場(chǎng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組的代稱

B.兼并后，兼并企業(yè)成為被兼開企業(yè)新的所有者和債權(quán)債務(wù)的承擔(dān)者，而在收購中，收購企業(yè)是被收購企業(yè)的新股東

C.在兼并中，被兼并企業(yè)作為法人實(shí)體不復(fù)存在，而在收購中，被收購企業(yè)可仍以法人實(shí)體存在

D.兼并多發(fā)生在被兼并企業(yè)財(cái)務(wù)狀態(tài)不佳、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)停帶之時(shí)，而收購—般發(fā)生在企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)

正確答案:A

答案解析:兼并與收購的區(qū)別是：①在兼并中，被兼并企業(yè)作為法人實(shí)體不復(fù)存在，收購中，被收購企業(yè)可仍以法人實(shí)體存在，其產(chǎn)權(quán)可以部分轉(zhuǎn)讓；②兼并后兼并企業(yè)成為被兼并企業(yè)的所有者和債權(quán)債務(wù)的承擔(dān)者，是資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)的一同轉(zhuǎn)換，而在收購中，收購企業(yè)是被收購企業(yè)的新股東，以收購出資的股本為限承擔(dān)被收購企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。③兼并多發(fā)生在被兼并企業(yè)財(cái)務(wù)狀況不佳、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)停滯之時(shí)，兼并后一般需要調(diào)整其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、重新組合其資產(chǎn)，而收購一般發(fā)生在企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，產(chǎn)權(quán)流動(dòng)比較平和。

5、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行的總資本由核心—級(jí)資本、其他一級(jí)資本和（）?！締芜x題】

A.附屬資本

B.少數(shù)股東資本

C.核心二級(jí)資本

D.二級(jí)資本

正確答案:D

答案解析:將監(jiān)管資本修改為三級(jí)分類,即核心—級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。

6、金融市場(chǎng)上充當(dāng)資金供給者、需求者和中介等多重角色的是（）?！締芜x題】

A.政府

B.金融機(jī)構(gòu)

C.企業(yè)

D.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

正確答案:B

答案解析:金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)上充當(dāng)資金供給者、需求者和中介者等多重角色，它既發(fā)行、創(chuàng)造金融工具，也在市場(chǎng)上購買各類金融工具。

7、根據(jù)預(yù)期理論，隨著時(shí)間的推移，不同到期期限的債券利率變動(dòng)的趨勢(shì)是（）。【單選題】

A.先跌后漲

B.反向運(yùn)動(dòng)

C.同向運(yùn)動(dòng)

D.先漲后跌

正確答案:C

答案解析:預(yù)期理論可以解釋為：1.時(shí)間的推移，不同到期期限的債券利率有同向運(yùn)動(dòng)的趨勢(shì)；2.如果短期利率較低，收益率曲線傾向于向上傾斜；如果短期利率較高，收益曲線傾向于向下傾斜。

8、根據(jù)凱恩斯流動(dòng)性偏好理論，發(fā)生"流動(dòng)性陷阱""時(shí)，貨幣需求曲線是（）?！締芜x題】

A.—條平行于縱軸的直線

B.—條向下傾斜的直線

C.—條向上傾斜的直線

D.—條平行于橫軸的直線

正確答案:D

答案解析:"流動(dòng)性陷阱"發(fā)生后，貨幣需求曲線的形狀是一條平行于橫軸的直線。

9、下列業(yè)務(wù)中，不屬于信托公司固有業(yè)務(wù)的是（）?！締芜x題】

A.非自用固定資產(chǎn)投資

B.金融股權(quán)投資

C.金融產(chǎn)品投資

D.租賃

正確答案:A

答案解析:根據(jù)《信托公司管理辦法》信托公司在固有業(yè)務(wù)項(xiàng)下可以開展貨款、租賃、投資等活動(dòng)，其中投資業(yè)務(wù)限定為對(duì)金融類公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資。

10、關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）。【多選題】

A.負(fù)債是商業(yè)銀行的資金來源

B.負(fù)債是商業(yè)銀行開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)

C.商業(yè)銀行的存款經(jīng)營(yíng)必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品

D.現(xiàn)金管理是存款經(jīng)營(yíng)的衍生服務(wù)

E.商業(yè)銀行的負(fù)債主要來源于同業(yè)借款

正確答案:A、B、C、D

答案解析:負(fù)債是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)(A正確)，是商業(yè)銀行開展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要基礎(chǔ)(B正確)。商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)最重要的方面是必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品(C正確)，開拓客戶服務(wù)領(lǐng)域。現(xiàn)金管理服務(wù)就是商業(yè)銀行向存款人提供告知其賬戶中的可用資金情況、投資選擇建議、整合存款人的各個(gè)賬戶余額以實(shí)現(xiàn)其利息收益的最大化等方面的服務(wù)，是存款經(jīng)營(yíng)的衍生服務(wù)(D正確)。